小規(guī)模增值稅申報發(fā)票金額稅率是1%開的金額10000，申報的時候按實際發(fā)票金額申報 ，應(yīng)納稅額應(yīng)該是100，但是免稅框自動寫的300稅額，也就是3%，不能改，導(dǎo)致應(yīng)納稅額是負數(shù)，怎么辦呢

小規(guī)模，本季度開票金額比如100元，按照1稅率，增值稅金額1元，等于應(yīng)交稅費轉(zhuǎn)營業(yè)外收入1元，這是賬面的 然后去報稅時候，增值稅免稅額是按照3的稅率，帶出來免稅額3元，怎樣才能使申報報表和賬面一致呢

小規(guī)模納稅人，二季度沖銷了一季度的增值稅專票，導(dǎo)致二季度的增值稅專票金額為負數(shù)應(yīng)納稅額為負數(shù)，但是申報的時候提示應(yīng)納稅額不能為負數(shù)，我應(yīng)該怎樣填寫呢？

老師好，1.請問小規(guī)模企業(yè)，季報時填寫財務(wù)報表中利潤表的本月金額是填寫本月的金額還是本季度的金額？如果是一般人呢？因為本月金額一填上就會自動加總到累計金額里（應(yīng)該加總的是季度金額就對了）所以每次我都手動改累計金額。2.小規(guī)模增值稅季度45不含稅是免增值稅的，請問在申報利潤表時，營業(yè)外收入時填寫金額按不含稅收入3%稅率的，還是按1%稅率，（申報增值稅時免稅額是按照3%填寫的，做賬時按1%計入到應(yīng)交稅費的啊）

小規(guī)模納稅人開具專用發(fā)票3%含稅金額為120萬元，開具普通發(fā)票1%正數(shù)含稅金額是390695元，普通發(fā)票負數(shù)免稅發(fā)票金額是-1227141.3元，請問季度申報增值稅時應(yīng)該怎么填寫？