我們是非盈利的幼兒園，也沒(méi)什么抵扣項(xiàng)，購(gòu)買(mǎi)東西可以不要求人家給我們開(kāi)專(zhuān)票撒，申報(bào)稅控盤(pán)要抄報(bào)稅不？

老師好，我這里是個(gè)體戶(hù)，按小規(guī)模納稅人季度報(bào)稅，9月15號(hào)辦的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，10月10日做的稅務(wù)登記，那是從明年的1月開(kāi)始申報(bào)今年第四季度個(gè)稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得的還是現(xiàn)在也要申報(bào)第三季度的呢個(gè)稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得呢？如下2張圖。 我們主要是銷(xiāo)售紅酒和煙還有茶葉的，已經(jīng)購(gòu)買(mǎi)稅控盤(pán)和領(lǐng)電子發(fā)票要開(kāi)票的，那我們是按查賬征收還是雙定征收在交稅上會(huì)有優(yōu)惠些呢？ 查賬征收的個(gè)人所得稅經(jīng)營(yíng)所得稅中，我們的成本費(fèi)用是按實(shí)際的開(kāi)支扣除，還是這些費(fèi)用都是要有發(fā)票才能作為有效開(kāi)支進(jìn)行扣除呢？還有經(jīng)營(yíng)者的固定扣除是多少呢？像專(zhuān)項(xiàng)扣除中的子女養(yǎng)育金這些都是要有憑證依據(jù)的還是隨意填寫(xiě)呢？ 我們是小規(guī)模納稅人開(kāi)專(zhuān)票給別人別人可以抵扣的稅款是要交的嗎？還是季度銷(xiāo)售額不到30萬(wàn)也可以免稅呢？

老師好，專(zhuān)票的進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣本公司的專(zhuān)票的差額發(fā)票銷(xiāo)項(xiàng)稅嗎？我們是一般納稅人，正常技術(shù)服務(wù)費(fèi)是6%稅率，然后我們也有人力資源服務(wù)的業(yè)務(wù)，給客戶(hù)開(kāi)的是5%稅率的差額發(fā)票（專(zhuān)票），本月申報(bào)增值稅時(shí)，進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)，但最后申報(bào)表顯示還是要交稅，應(yīng)交稅額正好是差額專(zhuān)票的稅額，所以進(jìn)項(xiàng)稅是不能抵扣這個(gè)差額專(zhuān)票的銷(xiāo)項(xiàng)稅嗎？之前從沒(méi)出現(xiàn)過(guò)進(jìn)項(xiàng)完全可以抵扣掉銷(xiāo)項(xiàng)的情況，所以一直認(rèn)為是可以抵扣這個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)的

老師你好！我想咨詢(xún)一下，就是當(dāng)月我們作為購(gòu)買(mǎi)方在開(kāi)票軟件申請(qǐng)了一張去年已抵扣的專(zhuān)用發(fā)票申請(qǐng)表，并已發(fā)送給銷(xiāo)售方，但是因?yàn)橐咔樵?，現(xiàn)在我們處于居家狀況，但是銷(xiāo)售方已把對(duì)應(yīng)的紅字發(fā)票和正數(shù)發(fā)票已開(kāi)具過(guò)來(lái)，但是我們這個(gè)月內(nèi)開(kāi)具不了紅字發(fā)票和正數(shù)發(fā)票給下家，這種在申報(bào)的時(shí)候會(huì)有什么情況呢？我們需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？感謝

我們有一家商貿(mào)公司，然后對(duì)方，要我們?cè)谒莾嘿I(mǎi)東西，對(duì)方是一家建筑公司，這些東西，確實(shí)要從他那邊買(mǎi)，然后他就建筑公司開(kāi)銷(xiāo)售發(fā)票，開(kāi)這批材料的銷(xiāo)售發(fā)票給商貿(mào)公司。當(dāng)然人家稅率肯定是按實(shí)際業(yè)務(wù)性質(zhì)，不可能建筑公司開(kāi)9%，肯定開(kāi)的是10%。那么問(wèn)題我我想問(wèn)一下，我有疑問(wèn)點(diǎn)的地方，就是說(shuō)，他建筑公司按照就是事情的性質(zhì)來(lái)開(kāi)13%的專(zhuān)票給我們商貿(mào)公司，我們采購(gòu)這批設(shè)備也好貨也好。那么我稅務(wù)系統(tǒng)里面我們有什么風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)嗎？因?yàn)槭墙ㄖ?，按道理?yīng)該是商貿(mào)公司賣(mài)東西給建筑公司，但是他是建筑公司賣(mài)東西給我們其中的一家商貿(mào)公司，這個(gè)有什么風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)嗎？另外他處理的是沒(méi)有毛病的對(duì)嗎？人家按照業(yè)務(wù)的性質(zhì)，確實(shí)按照，稅主從高，按照13%這個(gè)稅率來(lái)開(kāi)給我們，因?yàn)槭卿N(xiāo)售。