老師 我公司有張進項發(fā)票，供應(yīng)商失聯(lián)了，稅務(wù)局叫我們做了進項轉(zhuǎn)出，但是成本還是可以照常列支，這個進項轉(zhuǎn)出怎么做會計分錄？沖應(yīng)付賬款-供應(yīng)商還是做營業(yè)外支出？

我司應(yīng)付賬款尾款，由于供應(yīng)商違約就沒有支付了，但是前期我們發(fā)票已經(jīng)入賬了，請問是做營業(yè)外收入嗎，要繳稅嗎，還是前期按比例做進項轉(zhuǎn)出？

老師好！物流公司2019年10月有張進項發(fā)票是代理運費，現(xiàn)在稅務(wù)局說因為對方失聯(lián)，那張我們要做進項轉(zhuǎn)出。這個月申報稅已經(jīng)做了進項轉(zhuǎn)出補稅了，那么會計分錄怎么做呢？

你好老師，我們向供應(yīng)商進了一批貨，隨貨同行單是18的單價入庫的，但是后面供應(yīng)商說給我們便宜2元折扣給我們，出了一個協(xié)議書，然后我們這邊開了紅字信息表，讓供應(yīng)商給我們開了一張銷售折扣的紅字發(fā)票，那我這邊這張紅字發(fā)票應(yīng)該怎么做賬？可以做成。借：主營業(yè)務(wù)成本 —2 應(yīng)交稅費—進項稅轉(zhuǎn)出* 貸：應(yīng)付賬款 —2+稅額

老師，你好，我想咨詢一下，我們供應(yīng)商在2020年3月給我們公司開了一張專票，但是發(fā)票在郵寄過程中被遺失了，供應(yīng)商不愿意紅沖并重開，這個問題拖了很久沒處理，這個月供應(yīng)商提供了他們做賬聯(lián)的掃描件給我們，我們是否可以這樣處理： 1、認證系統(tǒng)中，勾選認證抵扣 2、憑證： 借：原材料 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸：應(yīng)付貨款 借：管理費用 貸：應(yīng)交稅費-進項轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費-進項轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 3、增值稅報表：進項轉(zhuǎn)出那里填寫對應(yīng)金額