賬務(wù)也沒(méi)做錯(cuò)，我不知道這個(gè)該怎么調(diào)，問(wèn)了一下別單位的會(huì)計(jì)，說(shuō)多余的用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余指標(biāo)，但我不明白是什么意思

就算用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余指標(biāo)提現(xiàn)出來(lái)的費(fèi)用還是這么多呀，只是貸方科目變了

你正常發(fā)生經(jīng) 費(fèi)時(shí)你是如何處理的 是否是本期實(shí)際 支出的

是的，都是實(shí)際支出的。

發(fā)生經(jīng)費(fèi)時(shí)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)借記業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用，貸記財(cái)政薄款收入或財(cái)政直接\\授權(quán)支付

你上年度 是否有財(cái)政 應(yīng)返還額度呢

有

就是了，你當(dāng)期收入-支出=結(jié)余，結(jié)余%2B返還額度=結(jié)余 所以你差額部分調(diào)整你的結(jié)轉(zhuǎn) 結(jié)余。

那這個(gè)怎么調(diào)整？

你分錄上不調(diào)整，這是正常的。 你只是在決算表里面，有一個(gè)專門的上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余的欄，你在這里面填寫(xiě)就是了

因?yàn)檫€要調(diào)整日常公用經(jīng)費(fèi)中的小項(xiàng)，例如辦公費(fèi)、電費(fèi)等等，都與決算數(shù)據(jù)不等，所以得調(diào)相等

這些都不相等？你當(dāng)期實(shí)際開(kāi)支的，不是按預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)支的？

所以說(shuō)，日常公用經(jīng)費(fèi)總額與決算數(shù)據(jù)上不等是正常的？

不是對(duì)不上，是你決算的時(shí)候你漏掉了上年度 結(jié)余，如果你的總余額是對(duì)的，決算就沒(méi)問(wèn)題。

是用指標(biāo)開(kāi)支的，但有些超出指標(biāo)就用別的指標(biāo)來(lái)弄

你的總余額對(duì)不對(duì)，總的結(jié)余和你實(shí)際結(jié)余，對(duì)不對(duì)。

余額對(duì)得上