就是收入結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤 費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的分錄 我發(fā)的圖片，紅框里的數(shù)據(jù)，她說是預(yù)估的，那估計(jì)她這三個(gè)季度的都是預(yù)估的，那這個(gè)等我年終的時(shí)候要跟她的數(shù)據(jù)一致嗎

....需要這個(gè)按賬上來，賬上主營業(yè)務(wù)成本是多少？

沒有她寫的這么多啊 所以我前面問她是不是成本加費(fèi)用，她說是估的 她說前三個(gè)季度的都是預(yù)估的，跟賬本數(shù)據(jù)一點(diǎn)關(guān)系都沒有

....年報(bào)是按你賬上填寫，不是按這個(gè)，你四季度按你賬上填寫，

1.結(jié)轉(zhuǎn)的憑證要不要打印出來裝訂？2.她申報(bào)的時(shí)候填寫的成本都高于賬面，這對于企業(yè)有沒有影響？3.如果我以后按真實(shí)去報(bào)，年底的時(shí)候發(fā)現(xiàn)稅多交了，退稅會(huì)不會(huì)麻煩？

1需要2預(yù)繳一般情況下沒有事情，目前根據(jù)學(xué)員反饋，原則是按實(shí)際填寫，3你這個(gè)不是說高于賬面咋會(huì)多交，原則可以申請退稅但是我看學(xué)員反饋說有稅局要求查賬

不建議退稅，建議按你們實(shí)際發(fā)生全部做，匯算清繳多調(diào)點(diǎn)

那我有點(diǎn)明白外賬為什么成本寫那么高了，應(yīng)該是為了避免年底退稅的情況發(fā)生

匯算清繳怎么多調(diào)?。繀R算的時(shí)候研發(fā)可以加計(jì)扣除，好像只有銷售費(fèi)會(huì)多調(diào)了吧

還有一個(gè)問題，她把預(yù)收的3萬多一口氣都結(jié)轉(zhuǎn)到了營業(yè)外收入，最終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配利潤，這筆錢我要轉(zhuǎn)出來，能直接從未分配利潤結(jié)轉(zhuǎn)回預(yù)收賬款嗎

估計(jì)是，研發(fā)費(fèi)用是可以加計(jì)扣除你可以去看下馬婷老師課程，這個(gè)預(yù)收啥情況

這個(gè)我聽了，研發(fā)費(fèi)用加計(jì)175扣除，所以我說如果平時(shí)按實(shí)際報(bào)稅，怕多交稅 這個(gè)預(yù)收是這樣，我們公司之前幫招商銀行代收的款，原先以為只有一點(diǎn)點(diǎn)，每個(gè)月才進(jìn)項(xiàng)幾百/幾千的，后來幾乎沒有了，沒想到累計(jì)下來2年多也有32000多了，之前一直掛在預(yù)收賬款下，我記得打進(jìn)來款的公司名稱是銀聯(lián)什么備付金，外賬交接給我的時(shí)候估計(jì)是為了賬面憑證干凈，把這些往來款都結(jié)轉(zhuǎn)到了營業(yè)外收入，但是這筆錢真不適合轉(zhuǎn)，萬一哪天招行又要拿走呢，所以我準(zhǔn)備轉(zhuǎn)出來 就是中間那筆銀聯(lián)商務(wù)有限公司客戶備付金，這筆錢她結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)營業(yè)外收入，最終進(jìn)了未分配利潤了

可以，那你把她做這個(gè)沖掉，繼續(xù)掛著吧

那分錄，借未分配利潤，貸預(yù)收賬款，這樣可不可以

沖掉營業(yè)外收入做貸方，之后結(jié)轉(zhuǎn)損益會(huì)重新做， 不是做未分配利潤，你之前那個(gè)不是營業(yè)外收入么

她全部結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配利潤 她結(jié)轉(zhuǎn)到了營業(yè)外收入，然后結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤后來全進(jìn)了未分配利潤

那一步一步?jīng)_掉就 可以，不能直接一次做未分配利潤

那就是說我得從未分配利潤沖回本年利潤，然后本年利潤沖回營業(yè)外收入，再營業(yè)外收入沖回預(yù)收賬款？

本年利潤沖回營業(yè)外收入 這個(gè)軟件會(huì)做，不需要你做，未分配利潤沖回本年利潤 這個(gè)年末最后統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn) 就可以

我沒有電子檔，我接收的就是科目余額表，所以我的賬里只有未分配利潤這個(gè)借方的數(shù) 所以像這樣的一個(gè)情況，我該如何做分錄去沖賬呢

未分配利潤沖回本年利潤 你年末12月時(shí)候按這個(gè)余額去結(jié)轉(zhuǎn)就可，

先把未分配利潤寵回本年利潤，然后本年利潤這個(gè)數(shù)就放著？不要沖回預(yù)收賬款嗎