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老師前任會計沒有計提10月份的工資和社保,只有發(fā)放的憑證,而且9月份計提和發(fā)放工資的金額一樣,我這邊還需要計提10月份工資嗎?

2025-11-24 21:52
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-11-24 21:54

您好,這個的話,是需要計提的,要

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借:管理費用/銷售費用/生產成本等?10000 ???貸:應付職工薪酬?-?工資?10000 計提單位社保: 借:管理費用/銷售費用/生產成本等?2000 ???貸:應付職工薪酬?-?社保(單位部分)?2000 11 月份補計提: 計提工資: 借:管理費用/銷售費用/生產成本等?12000 ???貸:應付職工薪酬?-?工資?12000 計提單位社保: 借:管理費用/銷售費用/生產成本等?2400 ???貸:應付職工薪酬?-?社保(單位部分)?2400 計提個人社保: 借:管理費用/銷售費用/生產成本等?1200 ???貸:應付職工薪酬?-?社保(個人部分)?1200
2024-07-12
同學,你好
9月份的工資,應該9月份計提的
2025-11-05
借應付職工薪酬工資, 貸其他應付款,個人負擔的社保、公積金、 銀行存款。
2022-09-16
同學,您好: 有種比較簡單的方法: 當月月末計提當月工資,到發(fā)放月再沖銷掉之前做的計提工資分錄,在發(fā)放月按公司實際工資表去做計提分配工資即可,謝謝!如有問題再繼續(xù)溝通!
2021-12-03
對的,是的,可以這么做的。
2022-08-10
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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