老師 想請(qǐng)教一下 我們上個(gè)月支付了3個(gè)月房租和物業(yè)費(fèi)做分錄 借：預(yù)付賬款 30000 貸：銀行存款 30000 這個(gè)月發(fā)票還沒(méi)有收到也不知道稅金是多少，做了筆計(jì)提分錄 借：管理費(fèi)用/房租 8000、管理費(fèi)用/物業(yè)費(fèi)2000 貸：其他應(yīng)付款/預(yù)提費(fèi)用 10000 次月收到房租和物業(yè)費(fèi)發(fā)票含稅30000元，那次月我該怎么做分錄呢？

老師您好！請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題 6月收到股東公司一筆借款，打款的說(shuō)明是備用金 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-某某公司。 現(xiàn)在12月份對(duì)方讓把這筆款變成了貨款，我分錄： 借：其他應(yīng)付款。 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 這樣可以了吧？不需要把六月的分錄沖紅吧？

檢查一下會(huì)計(jì)分錄：1.老板張三，轉(zhuǎn)錢(qián)到公戶（法人不是老板） 借：銀行存款—公戶 貸：其他應(yīng)付款—張三 2.轉(zhuǎn)錢(qián)給抖音基地保證金 借：其他應(yīng)收款—公司（核算賬戶是公司名字） 貸：銀行存款—公戶 3.預(yù)充值給抖音基地做快遞費(fèi)， 借：預(yù)付賬款—公司（抖音基地） 貸：銀行存款—公戶 4.抖音收入到公戶 借：銀行存款—公戶 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 5.公戶轉(zhuǎn)錢(qián)給另外一家公司（甲公司），（我們自家的公司） 借：預(yù)付賬款—甲公司 貸：銀行存款 6.轉(zhuǎn)給公司一個(gè)員工，25萬(wàn)，寫(xiě)著報(bào)銷(xiāo)款， 7.老板轉(zhuǎn)錢(qián)走， 借：其他應(yīng)付款—張三 貸：銀行存款—公戶 8.發(fā)員工工資，社保，個(gè)稅， 先做： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 管理費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬

#提問(wèn)#請(qǐng)問(wèn)老師 ，我方租賃國(guó)家土地，2018年簽訂的是租賃合同，我們每月付租金做借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款，22年我們變更合同，改成以租代購(gòu)，總價(jià)值1000萬(wàn)，當(dāng)我按月支付租金達(dá)到1000萬(wàn)的時(shí)候，這塊土地就是公司的，那么請(qǐng)問(wèn)老師我現(xiàn)在分錄依然做借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款合適嗎？或者我應(yīng)該做借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，將來(lái)獲得土地使用權(quán)再做借：無(wú)形資產(chǎn)，貸：其他應(yīng)收款，哪個(gè)對(duì)？前期幾年都已經(jīng)計(jì)入成本又如何調(diào)整？