老師你好，我想問下我們公司以前是小規(guī)模納稅人是有收入，第三季度升一般納稅人，第三季度沒有收入，增值稅全年度怎么全部歸0了，那我現(xiàn)在的企業(yè)所得稅和財務(wù)報表，是接著前面的數(shù)據(jù)報，還重新安第三季度的數(shù)據(jù)申報。

請問老師:我們是小規(guī)模納稅人，在第三季度收到租金收入24萬元，還沒有到征收點就不用上繳增值稅，但在第三季度抄報數(shù)字申報表顯示31萬元要交增值稅，后排查發(fā)現(xiàn)發(fā)票多開了一家71000元，找到稅務(wù)說在第四季度紅沖發(fā)票，這個月就按抄報的數(shù)字來交稅，因我公司原因從10份以后我們不開增值稅發(fā)票，我想問下個月第三季度錢可以申請退款嘛。

老師你好，小規(guī)模納稅人在2022年第四季度時開具免稅發(fā)票，1月份開具增值稅負數(shù)免稅發(fā)票，1月份又開具增值稅專用發(fā)票3%的，負數(shù)免稅發(fā)票和3%專用發(fā)票價稅合計金額是一樣的，這個月去稅務(wù)局柜臺更正申報了2022年第四季度的增值稅申報，本季度申報增值稅是按照實際來填寫的，請問一下那2022年的企業(yè)所得稅需不需要也更正一下啊？

老師，請問我有筆收入40萬在2023年申報了，但是票是在2024年1月開的，所以第一季度的增值稅申報表前面兩行數(shù)字不一樣，我強制提交了，現(xiàn)在增值稅比對異常，該怎么做？

老師，請問我有筆收入40萬在2023年申報了，但是票是在2024年1月開的，所以第一季度的增值稅申報表前面兩行數(shù)字不一樣，我強制提交了，現(xiàn)在增值稅比對異常，我可以更正申報嗎？