老師，我有個(gè)賬務(wù)上的問題想請教一下，不知道怎么處理了，我們有一批原材料當(dāng)時(shí)買來，我做了暫估入賬，后來發(fā)票一部分開來，一部分還未開（38萬）這批原材料我們做成成品賣給我們的客戶，后來出現(xiàn)原材料質(zhì)量問題，做成成品的這批貨直接從客戶那里退給了我們的供應(yīng)商，現(xiàn)在供應(yīng)商發(fā)票開來賠款的金額直接沖減貨款了（負(fù)數(shù)180萬）原先未開的那部分票也不開了，我現(xiàn)在拿到這張發(fā)票怎么做賬呢？

老師，關(guān)于商業(yè)折扣開票的，想請教下： 規(guī)定上說，如果把折扣額和銷售額在同一張發(fā)票上提現(xiàn)，那么交增值稅時(shí)可以按照折扣后的金額來交稅，但是如果折扣是在備注欄體現(xiàn)，則折扣不能抵減增值稅。 我有兩個(gè)實(shí)際中遇到的疑問： 1、先賣東西給客戶，已經(jīng)開了發(fā)票之后才說給折扣，然后把原來的發(fā)票沖紅，按照折扣后的金額來重新開藍(lán)字發(fā)票，這種情況下，都沒有提現(xiàn)到折扣，但是銷售單價(jià)確實(shí)變少了，這樣繳納的增值稅也變少了，這種情況是否有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？ 2、銷售和折扣分兩張發(fā)票開，即比如銷售100塊，折扣20，那銷售開正數(shù)發(fā)票100元，再開一張負(fù)數(shù)發(fā)票20元，這樣交的增值稅也會變少，這樣是否有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

老師好，我們老板參加供應(yīng)商的訂貨會，給的獎勵5萬，計(jì)提的年度返利5萬，還有我們平時(shí)支出的費(fèi)用4萬，供應(yīng)商在給我們開發(fā)票的時(shí)候，把這14萬都扣掉了，我的庫存商品應(yīng)該怎么做賬？按發(fā)票的金額做還是按訂貨時(shí)的單子入賬？

已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額對應(yīng)的發(fā)票，采購的庫存商品，因?yàn)殚_票有誤需要紅沖掉重開， 采購：借：庫存商品 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款， 收到負(fù)數(shù)發(fā)票 借：庫存商品負(fù)數(shù) 進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù) 收到重新開的正數(shù)發(fā)票 和第一個(gè)分錄一樣 我這么做的對嗎？但是系統(tǒng)有時(shí)候會抓取到進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的金額，什么情況下會有進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的金額呀？我們是商貿(mào)公司就是進(jìn)貨賣貨，進(jìn)貨抵扣了再開紅字信息表，讓銷售方再開負(fù)數(shù)，或者是返利讓銷售方給開負(fù)數(shù)。還有一個(gè)問題進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出科目可以有余額嗎？還是要轉(zhuǎn)到別的科目？什么時(shí)候轉(zhuǎn)

老師，我司收到供應(yīng)商對賬單，對賬OK后，我就做計(jì)提。比如11月對賬金額是100元，12月對賬金額是負(fù)數(shù)-50元（退貨產(chǎn)生的負(fù)數(shù)），然后1月份實(shí)付11月份對賬金額100元，我沒有直接扣掉12月的負(fù)數(shù)?，F(xiàn)在讓供應(yīng)商開紅字發(fā)票。等于供應(yīng)商欠我50元。結(jié)果另外一個(gè)會計(jì)說是我們財(cái)務(wù)失誤問題，不能說供應(yīng)商問題，請問環(huán)繞這句話：如果提供單子給財(cái)務(wù)，并說明了扣款，財(cái)務(wù)沒有做，那是財(cái)務(wù)的問題。 請問給我對賬單就等于提供單子給了財(cái)務(wù)嗎