匯繳清算前收到跨年發(fā)票2022年發(fā)票，跨年發(fā)票沒(méi)有計(jì)提過(guò)，用了以前年度損益科目做賬的，那匯繳時(shí)候納稅調(diào)減，還需要愛(ài)更正2022年的報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表

老師您好，23年做22匯算清繳的時(shí)候，有一筆22年100萬(wàn)的推廣費(fèi)發(fā)票沒(méi)有收到，所以在做22年匯算清繳的時(shí)候沒(méi)有入賬，然后23年6月份收到了這張發(fā)票，做了以前年度損益調(diào)整，今年做匯算清繳是要怎么做呢

我公司去年2024年12月的開(kāi)票收入，到2025年1月份又把那張發(fā)票給紅沖，那我現(xiàn)在2025年1月的賬是計(jì)入了以前年度損益調(diào)整，那個(gè)企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，我這紅沖了2024年的收入表怎么填，還有等到2025年一季度的時(shí)候企業(yè)所得稅季報(bào)的報(bào)表收入怎么填

老師。我 2024年度賬都做好了結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)束后，最近收到一份運(yùn)費(fèi)的普通發(fā)票，日期是2024.01.03 號(hào)開(kāi)具的，那我現(xiàn)在把這份發(fā)票入賬到2025 年 1月，然后下次做 2025年度 匯算清繳時(shí)調(diào)增嗎

2025年報(bào)2024年企業(yè)所得稅匯算清繳，由于2024年暫估的材料成本發(fā)票沒(méi)有開(kāi)回來(lái)，2026年才開(kāi)的回來(lái)發(fā)票，2025報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)調(diào)增，那我26年收到發(fā)票的時(shí)候應(yīng)該怎么處理呢？ 更正一下，材料購(gòu)買是24年，但是暫估賬務(wù)會(huì)計(jì)分錄做到25年的，但是26年票才能收到，我是在24年匯算的時(shí)候調(diào)整還是報(bào)2025年匯算的時(shí)候調(diào)整呢？ 老師，我這種情況應(yīng)該怎么處理呢