我們是國企上市公司，有處房屋土地遇到z~f棚~改拆~遷，跟棚改辦簽的合同，約定的補償金額1400萬，但只付了400萬，后面因為z~f換屆，后續(xù)的補償一直不給，我們也拿z~f沒轍。固定資產(chǎn)清理收入，是做1400萬，還是做400萬？如果做1400萬的話，就會形成其他應收款的壞賬，過多久可以把這筆壞賬走營業(yè)外支出處理掉？已知收不回來，可不可以只做400萬的固定資產(chǎn)清理收入？只做400萬的話，要提供什么樣的資料證明收不回來剩下的錢？

老師您好，我們公司是國企，不能計提壞賬，基于這個前提，我們公司有一筆70萬的借款，對方公司后來破產(chǎn)了，我們公司又付出了10萬的律師費和保全費之類的，最后法院判決我們公司有對方80萬債權，現(xiàn)在破產(chǎn)清算結(jié)束，收回12萬。請問我們公司不能計提壞賬一直掛著這筆借款的話，現(xiàn)在這12萬，我應該沖減那70萬的借款還是計入營業(yè)外收入？謝謝老師

就是老師，我們應收賬款三年以上未收到款，作壞賬準備，體現(xiàn)在營業(yè)外支出，報表上營業(yè)外支出多了一百多萬，我這邊參考體現(xiàn)有營業(yè)外支出數(shù)據(jù)，報所得稅，會不會被稅務局提醒你這個營業(yè)外支出怎么回事，然后我說計提壞賬準備，然后他說稅務局不認，是不是叫我調(diào)回來，到時候調(diào)回來利潤自然高了，就要被喊補企業(yè)所得稅，實際上我就算掛了在營業(yè)外支出，但是明年匯算清繳時候我也不會作稅前抵扣，我也會調(diào)增企業(yè)所得稅，我就怕我這次做在營業(yè)外支出稅務局叫我調(diào)回來補稅就麻煩了，老師你覺得稅務局有這個可能嗎

老師 公司去年有個項目預付了裝修款100萬是直接付給裝修公司的，但在后面和合伙人有矛盾，現(xiàn)在這個項目不做了，現(xiàn)在有可能這100萬的預付裝修款我們收不回來了，請問如何處理呢，如果作營業(yè)外支出需要些什么證據(jù)能在稅前扣除

老師好 請問一下 比如1-3月從某供應商那里進貨100萬 貨款已經(jīng)支付了 商品已經(jīng)錄入系統(tǒng) 3月中 供應商通知說這個商品他們降價了 本來我?guī)齑嫔唐肥?00萬（不考慮入庫出庫 假設一直沒賣出去） 現(xiàn)供應商降價后成本只有80萬 供應商退回我們20萬 這個該怎么做賬呢？ 不考慮增值稅 個體戶核定征收 無增值稅