老師，我們公司是先替員工繳納個(gè)人承擔(dān)的社保部分，然后次月發(fā)放本月工資，我是這樣做分錄的，第1步先計(jì)提本月工資分錄，管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬，第2步發(fā)放工資，應(yīng)付職工薪酬帶銀行存款或，其他應(yīng)付款，社保個(gè)人部分，第三部分，其他應(yīng)付款，貸銀行存款，老師，我這樣做對嗎？這里面沒有單位部分，只是個(gè)人部分的社保

計(jì)提工資，借：管理費(fèi)用12595.77.27 貸：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付工資10075（包括個(gè)人社保和個(gè)稅，個(gè)人應(yīng)發(fā)） 應(yīng)付社會保險(xiǎn)（單位部分保險(xiǎn)）2520.77 計(jì)提個(gè)稅 借：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付工資27.32 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)稅27.32 繳納社保：借：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付職工工資1037.73 應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付社會保險(xiǎn)（單位部分）2520.77 貸：銀行存款3558.5 發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付工資9009.95 貸：銀行存款9009.95 繳納個(gè)稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)稅27.32 貸：銀行存款27.32 老師我做匯算清繳時(shí)填寫應(yīng)付職工薪酬明細(xì)表，賬載金額寫哪個(gè)？實(shí)際金額寫哪個(gè)？稅收金額寫哪個(gè)？

老師好，請問我計(jì)提發(fā)放工資和社保、公積金的分錄能不能這樣寫啊 計(jì)提工資、社保公積金個(gè)人部分： 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用-職工工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：其他應(yīng)付款-社保個(gè)人部分 -公積金個(gè)人部分 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 計(jì)提單位部分： 借：管理費(fèi)用-社保單位部分 -公積金單位部分 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 -公積金單位部分 實(shí)際發(fā)放工資、繳納社保公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：銀行存款 借：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 其他應(yīng)付款-社保個(gè)人部分 應(yīng)付職工薪酬-公積金單位部分 其他應(yīng)付款-公積金個(gè)人部分 貸：銀行存款

老師好， 您幫我看看，公司交社保分錄這樣做對嗎，還有更簡練的分錄嗎？1、企業(yè)計(jì)提社保時(shí)，做如下分錄， 借：管理費(fèi)用-社會保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬-社會保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）。 2、實(shí)際發(fā)放工資時(shí)，扣回個(gè)人應(yīng)負(fù)擔(dān)的部分， 借：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）， 貸：其他應(yīng)收（付）款--社會保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）， 銀行存款/現(xiàn)金（實(shí)發(fā)數(shù)）。 3、企業(yè)實(shí)際上繳社保的時(shí)候， 借：應(yīng)付職工薪酬-社會保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）， 其他應(yīng)收（付）款-社會保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）， 貸：銀行存款/現(xiàn)金。

老師你好！所得稅季度申報(bào)時(shí)，新增職工薪酬一項(xiàng)中，實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬 取數(shù) 是填寫應(yīng)付職工薪酬 二級科目工資的 本年借方發(fā)生額是吧？這里包括給職工發(fā)的獎(jiǎng)金嗎？我們單位去年年底計(jì)提了17萬的一個(gè)獎(jiǎng)金，今年25年1月發(fā)放的，這次填寫 【實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬】一項(xiàng)里是不是不包括這17萬元，謝謝