老師 我就是購買材料款已付貨也已經(jīng)到了 但發(fā)票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預(yù)付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價入庫，借原材料，貸預(yù)付賬款（不含稅材料價格）。 收到發(fā)票，先紅字沖銷入庫的材料價格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅，貸預(yù)付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進項稅額 貸：預(yù)付賬款-暫估 收到發(fā)票 借：預(yù)付賬款-暫估 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸：預(yù)付賬款

已經(jīng)付了貨款 借：應(yīng)付貨款～某公司113 貸：銀行存款113 月末還沒有收到發(fā)票，還需要暫估入賬嗎？ 借：原材料100 貸：應(yīng)付賬款～暫估入賬 次月收到發(fā)票 借：原材料-100 貸：應(yīng)付賬款～暫估入賬 借：原材料100 應(yīng)交稅費～待認證進項稅額13 貸：應(yīng)付賬款-113 l

已付原材料貨款，發(fā)票未收到，已做憑證， 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 。 現(xiàn)在發(fā)票收不回來了，這賬怎么做呢

老師好！網(wǎng)上已經(jīng)先認證發(fā)票，后來發(fā)現(xiàn)材料不好要退，但是發(fā)票已經(jīng)認證，只能做轉(zhuǎn)出，請問會計分錄這樣做可以嗎？ 借:原材料（正數(shù)） 進項稅額（正數(shù)） 貸:應(yīng)付賬款（正數(shù)） 借：原材料（負數(shù)） 貸：應(yīng)付賬款（負數(shù)） 借：進項稅額轉(zhuǎn)出（正數(shù)） 貸：進項稅額（正數(shù)） 借：成本費用（正數(shù)） 貸：進項稅額轉(zhuǎn)出（正數(shù)）

本來是：借：原材料 應(yīng)交稅費 —進項稅 貸：應(yīng)付賬款，支付的時候 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 。 但我先付款了，之后當(dāng)月收到了發(fā)票，忘記做原材料了，現(xiàn)在跨月了，要怎么做