金額大，100多萬呢，怎么做憑證呢

借：以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)付賬款

申報所得稅的時候有影響不，怎么填

這個你只是調(diào)賬，不影響當(dāng)期的利潤，影響的是未分配

但是這100萬也是成本，如果入今年就是還能充當(dāng)成本，影響今年利潤影響所得稅，如果只調(diào)整未分配利潤，是不是哪一年的成本都沒用上

你可以更正21年匯算清繳，但這種很容易查賬

哦哦意思是直接做賬沖減未分配利潤就可以，這樣未分配利潤是不是就和可彌補(bǔ)以前虧損金額不一致

這個不影響的，是調(diào)賬原因引起的

這個100萬，我如果直接用作今年的成本可以么，有什么風(fēng)險沒

不能的，稅務(wù)系統(tǒng)上面一下子就監(jiān)控到了

是因?yàn)槲业挚鄣?1年票稅局會監(jiān)控么，還是怎么發(fā)現(xiàn)

你當(dāng)年一下子多了100W的成本，當(dāng)年并沒有收到這個100W的發(fā)票

我們的進(jìn)項(xiàng)比較多，開的都是大額的，金額基本上都是，100萬出頭的