我們公司是小規(guī)模納稅人，我現(xiàn)在要申報(bào)第三季度季報(bào)，我在9月份開(kāi)具了三張普通增值稅發(fā)票，后來(lái)因?yàn)闃I(yè)務(wù)有變，我在10月份沖紅字發(fā)票了，但是我登錄電子稅務(wù)局，增值稅表單自動(dòng)生成的不含稅銷(xiāo)售額是7.8.9三個(gè)月之和，加上9月的發(fā)票，就超過(guò)30萬(wàn)了，需要交增值稅，但是9月發(fā)票，我在10月沖紅字了，怎么樣申報(bào)才能讓第三季度不用交增值稅呢？

請(qǐng)問(wèn)老師，小規(guī)模納稅人本年第三季度銷(xiāo)售額為35萬(wàn)，開(kāi)具增值稅電子普通發(fā)票，已申報(bào)納稅。但是第四季度發(fā)生第三季度的銷(xiāo)售退回，將第三季度開(kāi)具的8萬(wàn)元發(fā)票作廢，那么此時(shí)第三季度銷(xiāo)售額為27萬(wàn)元，是否可以享受小規(guī)模納稅人季度銷(xiāo)售額不滿(mǎn)30萬(wàn)免征增值稅的優(yōu)惠，對(duì)第三季度已經(jīng)繳納的稅款申請(qǐng)退稅或者以后期間抵減？

尊敬的老師，您好！我公司是小規(guī)模納稅人，在2022年第四季度，已開(kāi)具了專(zhuān)票:30萬(wàn)元，已開(kāi)具了普票:206萬(wàn)元，請(qǐng)問(wèn)老師，申報(bào)本季度增值稅時(shí)，專(zhuān)票30萬(wàn)元的不含稅銷(xiāo)售額填在了第2欄，普票206萬(wàn)元填在了第10欄(小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額)，對(duì)嗎？如果是正確的，又請(qǐng)問(wèn)這免稅的普票206萬(wàn)元是否還要填報(bào)增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表？

老師 我司是小規(guī)模納是季度的 現(xiàn)在報(bào)增值稅是這情況 第一季度增值稅專(zhuān)票銷(xiāo)售額60164元 普票是4500元。因在1月4日開(kāi)了免稅的4500元 后政策來(lái)了說(shuō)是要1個(gè)點(diǎn)的稅。那報(bào)增值稅申報(bào)表時(shí)如何填寫(xiě)這份表

小規(guī)模公司在2022年12月份開(kāi)具免稅發(fā)票金額1227141.30元，并在2023年2月份開(kāi)具負(fù)數(shù)免稅發(fā)票金額1227141.30元，沖減了，2023年1月份重新開(kāi)具3%專(zhuān)用發(fā)票金額1227141.30元，在2023年第一季度申報(bào)增值稅時(shí)因稅率政策不一樣，去稅務(wù)局柜臺(tái)更正申報(bào)2022年第四季度增值稅申報(bào)表（更正后申報(bào)增值稅的金額是減去1227141.30的），2023年第一季度又重新申報(bào)繳納這1227141.30元收入的增值稅及附加稅，現(xiàn)在2022年度企業(yè)匯算清繳時(shí)風(fēng)險(xiǎn)提示增值稅申報(bào)表的收入與企業(yè)匯算清繳申報(bào)表的收入不一致（相差這1227141.3元），請(qǐng)問(wèn)這個(gè)應(yīng)該怎么辦？