老師，你看一下發(fā)票認(rèn)證分錄對不對，最后一筆轉(zhuǎn)出未交增值稅我沒有做，有沒有問題 發(fā)票入賬時， 借：原材料/管理費用等 應(yīng)交稅費—待認(rèn)證進(jìn)項稅額 貸：預(yù)付賬款 認(rèn)證發(fā)票： 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：應(yīng)交稅費—待認(rèn)證進(jìn)項稅額 月底做一筆分錄： 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）

老師 11月有一張進(jìn)項沒有抵扣 做了借：原材料 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項 貸：應(yīng)付賬款 12月份 做了 借：應(yīng)交稅費/待認(rèn)證進(jìn)項 貸：應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項 6月份要抵扣這張票 怎么做分錄

供應(yīng)商去年給我們開的專票，今年年初說開錯了紅沖后重新開的，報稅把去年那張發(fā)票放入進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出了，對應(yīng)的會計分錄這么寫對嗎？ 1，去年收到發(fā)票 借：原材料， 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項） 貸：應(yīng)付賬款 2，今年收到紅沖發(fā)票 借：原材料（紅字） 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項）（紅字） 貸：應(yīng)付賬款（紅字） 3，收到正確發(fā)票 借：原材料， 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項） 貸：應(yīng)付賬款 4，同時做 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額

老師，我平時認(rèn)證發(fā)票的分錄是這樣寫的 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 貸：應(yīng)交稅費-待抵扣進(jìn)項稅額 但是這個月收到一張紅字發(fā)票 我該怎么做分錄

以前的一般納稅人認(rèn)證進(jìn)項， 借：原材料，應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）， 貸：應(yīng)付賬款 現(xiàn)在做進(jìn)項轉(zhuǎn)出分錄要怎么做呢？