您好，老師，我們公司是小規(guī)模，去年10月份才開業(yè)，也是從10月份開始建的賬?，F(xiàn)在做匯算清繳，基礎(chǔ)信息表里的資產(chǎn)總額和從業(yè)人數(shù)是怎么求的？10月份49.1萬元，11月份是49.28萬元，12月份是40.68萬元，之前零申報企業(yè)所得稅時，其實資產(chǎn)總額沒有期初數(shù)的，但是因為不能填0，所以但是是填了0.01，現(xiàn)在資產(chǎn)總額是怎么算出來呢？還有那個從業(yè)人數(shù)，那的數(shù)據(jù)在哪里找呢？你說填期初49.1期末40.68/2，我現(xiàn)在做的是匯算清繳里的基礎(chǔ)信息表，不是應(yīng)該按季度平均值除以4來算嗎

之前在一家小規(guī)模建筑裝飾裝修公司做的時候，老板想融資，自己聯(lián)系了平安銀行，銀行的人來公司讓財務(wù)登錄企業(yè)稅務(wù)申報系統(tǒng)直接查看稅收情況和已報送的報表，那個申報系統(tǒng)里可以看到很多銀行都是直接從那里申請貸款的，想問一下各位有做過融資經(jīng)驗的老師們，如果建筑業(yè)一般納稅人企業(yè)需要融資貸款，是不是現(xiàn)在不能編制報表，而是直接進入申報系統(tǒng)直接找哪家銀行申請貸款了？

根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》第十六條的規(guī)定，小規(guī)模納稅人的營業(yè)額不超過30萬元的，應(yīng)當(dāng)按照第九行的規(guī)定，填寫第九行的金額為零。他有開票收入跟不開票收入，然后相加，然后不超過30萬，那還不是要如實申報，那我報稅的時候就是沒有超過30萬，也是填到那一行里面，但是他這個為什么填不進去？怎么辦呢？

根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》第十六條的規(guī)定，小規(guī)模納稅人的營業(yè)額不超過30萬元的，應(yīng)當(dāng)按照第九行的規(guī)定，填寫第九行的金額為零。他有開票收入跟不開票收入，然后相加，然后不超過30萬，那還不是要如實申報，那我報稅的時候就是沒有超過30萬，也是填到那一行里面，但是他這個為什么填不進去？怎么辦呢？

老師好，打擾了！想問一下我們是旅游行業(yè)公司剛開始的時候是小規(guī)模納稅人，8月份因為連續(xù)12個月開票超過500萬了，升成一般納稅人了。我當(dāng)時快賬建賬套的時候選擇的是小規(guī)模納稅人，那么我現(xiàn)在做8月份的賬，請問一般納稅人是需要改嗎？ 還有我們是旅游行業(yè)，因為是差額征收差額征稅，那如果是一般納稅人我也沒有開專票，也沒有收到過專票，所以就沒有進項和銷項的抵扣，那么我做這旅游行業(yè)的一般納稅人的賬的時候也要做應(yīng)交稅費銷項稅額、應(yīng)交稅費進項稅額嗎？現(xiàn)在卡殼了，不知道該怎么往下做一般納稅人的賬。拜托老師了