6月份我收到一張專票，分錄是借：管理費用—辦公費100，借：應交稅費—進項稅額10 貸：其他應付款110， 7月付款分錄，借：其他應付款110，貸：銀行存款110 8月對方把原專票紅沖，又開了一張一樣金額的普通發(fā)票，8月我已把抵扣的10元在申報表上做進項轉出， 老師，請問我收到普通發(fā)票和紅字發(fā)票怎么做賬分錄

請問一下，10月收到增值稅專用發(fā)票，然后10月屬期已經進行認證了，但是在11月的時候，供應商把這個增值稅發(fā)票給紅沖了，那么我們要做進項稅額轉出的話，怎么做分錄呢？我之前是做了借費用，借進項稅額，貸銀行！供應商紅沖發(fā)票后沒有再給我們開發(fā)票了！相當于這個發(fā)票不存在了

我當月收到銷售折讓紅字發(fā)票，做賬務處理：借庫存商品紅字，貸應交稅費進項稅額轉出籃字，貸應付賬款紅字。那么我在交稅的時候，是實際銷售稅額+進項轉出-進項稅額。那么我的購進成本應該是進項金額-庫存商品紅字金額，也就是我的購進成本了 還是說不需要減紅字金額

老師我在一月份的時候開了一張租金發(fā)票，做了一筆借應收賬款貸其他業(yè)務收入貸應交稅費應交增值稅銷項稅額，我這個要怎么結轉成本

供應商去年給我們開的專票，今年年初說開錯了紅沖后重新開的，報稅把去年那張發(fā)票放入進項稅額轉出了，對應的會計分錄這么寫對嗎？ 1，去年收到發(fā)票 借：原材料， 應交稅費-應交增值稅（進項） 貸：應付賬款 2，今年收到紅沖發(fā)票 借：原材料（紅字） 應交稅費-應交增值稅（進項）（紅字） 貸：應付賬款（紅字） 3，收到正確發(fā)票 借：原材料， 應交稅費-應交增值稅（進項） 貸：應付賬款 4，同時做 借:應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出 貸:應交稅費——應交增值稅——進項稅額