我單位3月收到11張進(jìn)項(xiàng)專票，共40萬(wàn)，我直接按票記賬，借…進(jìn)項(xiàng)稅，現(xiàn)在進(jìn)賬稅余額太大，我本月只有11萬(wàn)收入，我只想認(rèn)證10萬(wàn)，月末結(jié)轉(zhuǎn)，計(jì)提增值稅科目怎么做？剩下的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)入哪個(gè)科目？

老師，我想咨詢下，我這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)待抵扣發(fā)票是80萬(wàn)，這個(gè)月如果我開(kāi)了200萬(wàn)的發(fā)票，下個(gè)月出還有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票我進(jìn)行認(rèn)證，12月份的下月稅金只會(huì)計(jì)算11月份的稅額嗎，因?yàn)楫?dāng)月開(kāi)取的發(fā)票當(dāng)月不能認(rèn)證是嗎？

老師，8月份因?yàn)槭杖氩粔?，我預(yù)估了例如20萬(wàn)元金額的收入（20萬(wàn)有個(gè)上下幅度同時(shí)里面有20個(gè)單位），正常的話我應(yīng)該在9月份把8月份預(yù)估的收入20萬(wàn)全部沖完，9月20萬(wàn)的里面有的單位開(kāi)的發(fā)票例如開(kāi)了10萬(wàn)，10月份里面也有20萬(wàn)里面開(kāi)的單位5萬(wàn)。但是現(xiàn)在我9月至10月因?yàn)橐紤]利潤(rùn)導(dǎo)致收入不夠沒(méi)有沖8月的預(yù)進(jìn)收入，然后我在11月把8月預(yù)進(jìn)收入20萬(wàn)全部沖完，剩下的5萬(wàn)重新在11月預(yù)進(jìn)收入， 因?yàn)?月至10月11月期間開(kāi)發(fā)票15萬(wàn)所以11月重新預(yù)進(jìn)收入5萬(wàn)。但是我同事說(shuō)中間差額是15萬(wàn)。需要在年底的時(shí)候把這個(gè)15萬(wàn)給平嘍。因?yàn)橹?5萬(wàn)差額是前期開(kāi)過(guò)的 發(fā)票和 上下幅度的金額。我現(xiàn)在不理解的是我同事說(shuō)的這個(gè)15萬(wàn)是什么意思，因?yàn)榍捌陂_(kāi)過(guò)票為啥還要到月底找15萬(wàn)收入平那個(gè)差額。還有他說(shuō)這樣不影響全年收入

老師如果這個(gè)月我們開(kāi)票100萬(wàn)元，稅率9%.銷項(xiàng)稅就9萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)票只有1.3萬(wàn)，那么這個(gè)月就要繳納增值稅77000元，那么下個(gè)月要取來(lái)進(jìn)項(xiàng)5萬(wàn)元，是不是只能進(jìn)項(xiàng)留底，不能去抵上月的增值稅額，然后上月繳納的77000元就這樣交了，也不能返回來(lái)了

我們9月有收到一張采購(gòu)發(fā)票,不含稅金額是100萬(wàn),進(jìn)行稅額是13萬(wàn),現(xiàn)在10月還在稅期,這張票就還沒(méi)認(rèn)證,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商發(fā)票開(kāi)錯(cuò),對(duì)方已在10月開(kāi)具了對(duì)應(yīng)的紅字發(fā)票,請(qǐng)問(wèn)下: 1/這張發(fā)票我是在9月繼續(xù)認(rèn)證,等10月在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出? 2/這張票不認(rèn)證,10月的進(jìn)行不需要任何調(diào)整?