您好，如果申報(bào)期沒(méi)過(guò)就作廢重報(bào)，如果申報(bào)期過(guò)了就在下個(gè)季度報(bào)稅時(shí)自動(dòng)補(bǔ)上，比如你第三季度少繳了300元（實(shí)際應(yīng)繳10000-已繳9700=300），那么第四季度算稅時(shí)，累計(jì)應(yīng)納稅額10500元減去已繳總額9700元，本期就要繳800元（10500-9700=800），這800里就包含了補(bǔ)上季的300和本季的500，這樣年底匯算清繳時(shí)總數(shù)對(duì)就行。

3季度的申報(bào)期已經(jīng)過(guò)了吧

您好，過(guò)了，27號(hào)是最后一天

老師，那我在第四季度補(bǔ)繳的時(shí)候這部分金額應(yīng)該填到哪一列？

?您好，第四季度申報(bào)時(shí)，你不需要單獨(dú)填寫(xiě)那筆少報(bào)的金額，你只需要在A類(lèi)預(yù)繳申報(bào)表中，根據(jù)正確的全年累計(jì)利潤(rùn)計(jì)算出本年累計(jì)金額欄的應(yīng)納稅額，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)用這個(gè)正確的累計(jì)稅額（例如10500元）減去本年已預(yù)繳稅額欄的已繳總額（例如錯(cuò)誤的9700元），計(jì)算出本期應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額（800元），你只需確認(rèn)并繳納這個(gè)最終算出來(lái)的金額即可，這800元里已經(jīng)自動(dòng)包含了補(bǔ)上一季的300元。

那我這個(gè)季度已經(jīng)申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅的表就先不改了，等到第四季度做對(duì)就行了嗎？

?您好，是的，你現(xiàn)在申報(bào)期過(guò)了就不用單獨(dú)去改第三季度的報(bào)表了，只要確保在第四季度申報(bào)時(shí)，把所有收入成本數(shù)據(jù)算準(zhǔn)，在填列本年累計(jì)金額相關(guān)的所有數(shù)據(jù)（如營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本、利潤(rùn)總額等）時(shí)都填上從1月到12月底真實(shí)的累計(jì)數(shù)，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算出的本期應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額就會(huì)自然把之前少報(bào)的那幾百塊錢(qián)包含進(jìn)去讓你補(bǔ)繳。

那第三季度的報(bào)表錯(cuò)了別人差到怎么辦呀？