老師，查到了2016年一筆印花稅的計(jì)提，當(dāng)時(shí)多計(jì)提了幾十元，現(xiàn)在賬上一直掛著這個(gè)余額，想要問(wèn)一下老師您我應(yīng)該怎么處理這筆賬務(wù)呢？

老師您好，公司賬面上掛了一筆應(yīng)付賬款——暫估入賬（貸方），是很多年前小規(guī)模轉(zhuǎn)一般納稅人時(shí)掛的，（具體原因不明確）也未付附件。之前的會(huì)計(jì)也沒(méi)沖，直到現(xiàn)在還掛著，老板也不知道怎么回事，那我現(xiàn)在應(yīng)該如何處理這筆掛賬？如果不處理，公司想要注銷，會(huì)有影響嗎？

老師您好！因本月剛接手會(huì)計(jì)工作看賬套發(fā)現(xiàn)：小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 小規(guī)模納稅人因享受到達(dá)不到起征點(diǎn)免稅。以前會(huì)計(jì)在應(yīng)交稅費(fèi)下設(shè)二級(jí)科目減免稅額，從2019年起的達(dá)不到起征點(diǎn)免的增值稅額都放到這里?，F(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)就一直掛賬貸方余額7009.83元。請(qǐng)問(wèn)老師我要如何做會(huì)計(jì)處理？

是這樣我今天偶然發(fā)現(xiàn)之前有一個(gè)已注銷掉的分公司賬上還掛著一筆其他應(yīng)付款，之前會(huì)計(jì)沒(méi)處理我接手時(shí)也沒(méi)注意按道理來(lái)說(shuō)應(yīng)該全部合并到總公司的我現(xiàn)在是放著不管還是調(diào)整下呢18年注銷的18年合并申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)包涵了這個(gè)19年我接手時(shí)沒(méi)有加上這筆數(shù)據(jù)后面就一直沒(méi)有加上這個(gè)數(shù)據(jù)我現(xiàn)在咋處理這筆賬呢可不可以那個(gè)分公司做借其他應(yīng)付款480貸未分配利潤(rùn)480總公司做借未分配利潤(rùn)貸營(yíng)業(yè)外收入這樣一來(lái)本年度未分配利潤(rùn)的年初年末差額就不等于利潤(rùn)表上凈利潤(rùn)了可以嗎

這邊查到之前的財(cái)務(wù)在2021年有一筆減免稅款的借方余額一直在掛著賬296.24元（摘要寫(xiě)著增值稅未達(dá)起征點(diǎn)），那現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理這筆掛賬呢？