老師您好，我9月末增值稅結轉時候正常是結轉到未交增值稅了，但是實際不用交稅，都減免了，而且還有一點退稅，現(xiàn)在報稅系統(tǒng)顯示增值稅是負數(shù)，我應該怎么做賬呢 ？
同學你好， 我給你解答，
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老師，我年末把增值稅都結轉了，而且是進項大于銷賬，留底稅費還有1萬多，但是負債表總不是不能實時反應，別人都是負數(shù)，我咋一直是正數(shù)。還3萬多，我看我結轉沒錯啊，我錯了嗎？
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老師！早上好！想請教一個問題，就是稅控系統(tǒng)維護費，我在入賬時做了個管理費用，然后想等要用這筆稅費時再結轉到應交稅費的，可是后面就沒有開過票，然后年底了，我需要把應交稅費-應交增值稅結轉為零，我現(xiàn)在是不是要把稅控系統(tǒng)維護費結轉到應交稅費-應交增值稅減免稅款？然后再把應交稅費-應交增值稅結轉到應交稅費-未交增值稅？那如果這樣結轉完了，我的應交稅費-未交增值稅借方余額會和增值稅納稅申報表上留抵稅額不一致，會相差一個附表4上的稅額？要想一致，我該怎么做呢？
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前提是原來會計做賬的時候把進項稅和銷項稅都直接結轉到未交增值稅里了，中間發(fā)生退貨，進項稅額借方發(fā)生額是負數(shù)，月末結轉的時候應該是在貸方負數(shù)轉出到未交增值稅，而不能直接在借方正數(shù)轉出吧。這樣會把進項稅額的借方發(fā)生額直接抵消而導致全年發(fā)生額數(shù)字有誤對嗎？
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你好老師，請問我們之前會計月末增值稅直接是借轉出未交增值稅，貸未交增值稅，但是銷項和進項一直都沒結轉的，現(xiàn)在賬上應交銷項稅貸方余額524642.35，進項稅額借方509570.94，轉出未交增值稅借方余額100065.26，但我們實際應交的增值稅還有5139.41，請問這個我要怎么調(diào)平呢？
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老師您好，資產(chǎn)負債表的應交稅費數(shù)不對，我找到原因是上一年有一個月增值稅沒結轉，還有一個是今年的一個月交稅時科目選了未交增值稅~增值稅轉出。調(diào)整了，明細賬應交稅費對了，但資產(chǎn)負債表重算后怎么沒變呢
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您好老師，我現(xiàn)在就是報稅需要填報表，這個稅的數(shù)要跟報稅系統(tǒng)一致的吧 ，我9月末的帳就做到結轉未交增值稅那里
減免的部分 從 未交增值稅 轉入 營業(yè)外收入。 留下的部分。未交增值稅 就讓它保持 借方余額 和增值稅報表一致
現(xiàn)在未交增值稅是26.21 減免的是29.39 顯示增值稅為負3.18 ，這個分錄是借 未交增值稅26.21 借 營業(yè)外收入 （紅字）29.39 ?這樣做對么？
現(xiàn)在實務中，好多公司，都是在月底時，不論交稅還是留底，都統(tǒng)統(tǒng)在 未交增值稅 科目里體現(xiàn)。
對的， 會計處理正確。 也可以 借 應交稅費 未交增值稅 29.39 貸 營業(yè)外收入 29.39
好的 感謝老師解答
不客氣同學，老師應該的 祝您生活愉快