我公司加入了街道的小工會，每個季度我公司正常交工會經(jīng)費，沒有計提。繳納時借管理費用-稅金及附加，貸：銀行。現(xiàn)在公司需要報銷一部分工會經(jīng)費，街道小工會付錢給我們公司賬上，那么我公司收到這個款和支出這個款怎么入賬？ 發(fā)票抬頭開的是我們公司

老師你好，2022年9月成立的新公司至目前還在籌建期，公司之前沒有會計，但公司有請人做了稅務申報，上年度季報和匯算清繳及個稅都做了零申報。 我現(xiàn)接手發(fā)現(xiàn)有上年度2022年發(fā)生了工資及租金等5萬元的開辦費用。 我可以把這些票據(jù)做在2023年度嗎？ 或我補錄到2022年度，要去更正稅務報表嗎？ 現(xiàn)公司還在籌建期，起用的小企業(yè)會計準則

老師：您好！想請教一下！我們公司是小規(guī)模納稅人，主要業(yè)務是園林和室內(nèi)設計。3月份的時候，有一筆設計費用入賬，但當時對方?jīng)]有要求開據(jù)發(fā)票，我也是4月份才接手了這家公司的賬，所以就做到了預收賬款里，想報完這個季度的季報后再把這張發(fā)票開出來。請問老師，下個月公司要辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓的業(yè)務，稅務要看近期報表，這筆設計費用放到預收賬款，會不會引起稅務關(guān)注？

宋老師，上回咨詢工會委員會給員工發(fā)節(jié)日慰問品，的事，你說工會有獨立的銀行賬戶和獨立的工會賬套，公司還要設銀行存款二級科目工會賬戶，我企業(yè)是工會銀行收到上級返款，就在工會的賬套里做借銀行存款，貸上級撥款收入，公司的賬沒做任何賬務處理，現(xiàn)在用這個工會返款給員工做福利，公司的賬就不會做了，只知道這個福利要和應付工資一起交個稅，可這樣個稅系統(tǒng)的收入就大于所得稅年報里的工資薪金數(shù)了，我該怎么做那，公司的賬能平，公司不做任何賬務處理，只申報個稅，這會預警嗎

老師，小規(guī)模公司，2024年開專票季度超30萬全額交稅了，但是2025年發(fā)生銷售退回，沖紅其中發(fā)票15元，請問一下，我沖紅部分發(fā)票，導致，1月份退回增值稅和附加稅稅款（沖紅不再重開），我12月份時已經(jīng)計提附加稅，借:營業(yè)稅金及附加，貸:應交稅費-城建稅、教育、地方，1月份的紅沖，稅款也退回公戶了，請問一下沖紅導致附加稅多計提，該怎么做會計分錄？麻煩會計分錄指導一下，我這邊按紅字做一筆一樣的會計分錄，但是導致利潤表稅金及附加出現(xiàn)負數(shù)，財務報表申報不了沒法提交？