是外貿(mào)型出口企業(yè)

賬務(wù)處理：通過 “以前年度損益調(diào)整” 科目補(bǔ)記去年出口收入，借記 “應(yīng)收賬款” 等，貸記 “以前年度損益調(diào)整”，同時(shí)調(diào)整相關(guān)成本和企業(yè)所得稅等。 增值稅申報(bào)：登錄電子稅務(wù)局，在 “出口應(yīng)征稅報(bào)關(guān)單用途確認(rèn)” 模塊勾選對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單，確認(rèn) “是否當(dāng)期申報(bào)未開票收入”，然后在增值稅申報(bào)表附表一 “未開具發(fā)票” 欄填寫出口收入，后續(xù)開票期紅沖無票收入。 出口退稅申報(bào)：跨年度申報(bào)免退稅數(shù)據(jù)時(shí)，申報(bào)年月統(tǒng)一按上一年度 12 月份填寫，申報(bào)批次順延。 收匯處理：2025 年 4 月報(bào)稅期內(nèi)完成收匯，無需申報(bào)《出口貨物收匯情況表》，但需留存收匯材料；若超過此期限，退稅時(shí)需同時(shí)申報(bào)《出口貨物收匯情況表》并留存材料。

老師 我按照您的方法 沒有找到相關(guān)信息 報(bào)關(guān)單在哪下載？

中國(guó)電子口岸：訪問中國(guó)電子口岸官網(wǎng)，點(diǎn)擊 “中國(guó)電子口岸執(zhí)法系統(tǒng)安全技術(shù)服務(wù)用戶登陸”。將法人卡插入電腦，系統(tǒng)自動(dòng)識(shí)別后，選擇 “卡介質(zhì)”，輸入法人卡密碼點(diǎn)擊 “登錄”。進(jìn)入 “出口退稅聯(lián)網(wǎng)稽查” 系統(tǒng)，在左側(cè)菜單中找到 “報(bào)關(guān)單查詢下載” 選項(xiàng)，選擇出口日期等查詢條件后點(diǎn)擊 “查詢”，即可看到相關(guān)報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊報(bào)關(guān)單號(hào)查看詳情，可 “預(yù)覽 / 打印”，以 PDF 形式保存報(bào)關(guān)單電子檔。 中國(guó)國(guó)際貿(mào)易單一窗口：登錄中國(guó)國(guó)際貿(mào)易單一窗口，選擇 “貨物申報(bào)” 進(jìn)入。在左側(cè)菜單中點(diǎn)擊 “數(shù)據(jù)查詢 / 統(tǒng)計(jì) — 報(bào)關(guān)數(shù)據(jù)查詢”，右側(cè)顯示查詢界面。設(shè)置查詢條件，如進(jìn)出口日期、報(bào)關(guān)單號(hào)等，找到需要的報(bào)關(guān)單后，點(diǎn)擊下載按鈕，可選擇將報(bào)關(guān)單下載為 PDF 格式。

沒有電子口岸卡 是客戶出口我們產(chǎn)品 現(xiàn)在稅務(wù)出現(xiàn)彈窗 說是24年有一筆出口業(yè)務(wù)沒有申報(bào)

不是你們名義出口的吧

不是的 那為什么電子稅務(wù)局會(huì)出現(xiàn)彈窗要申報(bào)呢

你讓你的客戶申報(bào)就行了 你不用管

報(bào)關(guān)單找到了 是進(jìn)口的報(bào)關(guān)單

你們進(jìn)口的嗎？那你交進(jìn)口關(guān)稅增值稅了嗎

進(jìn)口關(guān)稅去年已經(jīng)交了 主要是去年忘記申報(bào)了 跨年了不知道怎么操作

重新申報(bào)：若電子數(shù)據(jù)報(bào)關(guān)單被海關(guān)信息化管理系統(tǒng)退回，或因未在規(guī)定期限內(nèi)提交電子數(shù)據(jù)或者遞交紙質(zhì)單證，被海關(guān)直接撤銷電子數(shù)據(jù)報(bào)關(guān)單的，進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人、受委托的報(bào)關(guān)企業(yè)應(yīng)當(dāng)重新申報(bào)。 繳納滯報(bào)金：根據(jù)《中華人民共和國(guó)海關(guān)征收進(jìn)口貨物滯報(bào)金辦法》，進(jìn)口貨物收貨人重新向海關(guān)申報(bào)，產(chǎn)生滯報(bào)的，滯報(bào)金的日征收金額為進(jìn)口貨物計(jì)稅價(jià)格的千分之零點(diǎn)五，起征點(diǎn)為人民幣 50 元。 可能的補(bǔ)稅情況：如果海關(guān)稽查發(fā)現(xiàn)存在少征或者漏征稅款的情況，且在繳納稅款或貨物放行之日起一年內(nèi)，海關(guān)會(huì)向納稅義務(wù)人補(bǔ)征稅款。

重新申報(bào)怎么申報(bào) 電子稅務(wù)局怎么操作

進(jìn)口報(bào)關(guān)單已繳納關(guān)稅但去年忘記申報(bào)，跨年申報(bào)的一般流程如下： 準(zhǔn)備相關(guān)材料：準(zhǔn)備好進(jìn)口貨物的合同、裝箱清單、載貨清單（艙單）等隨附單證。如果涉及到報(bào)關(guān)單修改或撤銷的情況，還需要按照海關(guān)要求準(zhǔn)備相應(yīng)的證明材料。 網(wǎng)上申報(bào)：登錄中國(guó)國(guó)際貿(mào)易 “單一窗口” 或當(dāng)?shù)睾ｊP(guān)指定的申報(bào)平臺(tái)，進(jìn)入 “貨物申報(bào)” 模塊，按照系統(tǒng)提示錄入報(bào)關(guān)單相關(guān)信息，包括進(jìn)口貨物的基本信息、申報(bào)單位信息、稅收信息等。 海關(guān)審核：海關(guān)收到申報(bào)數(shù)據(jù)后，會(huì)對(duì)報(bào)關(guān)單及隨附材料進(jìn)行審核。審核崗位會(huì)先對(duì)處理單進(jìn)行初核，符合規(guī)定的會(huì)流轉(zhuǎn)至復(fù)核崗位；不符合規(guī)定的，會(huì)將結(jié)果通過互聯(lián)網(wǎng)反饋給企業(yè)。復(fù)核崗位再對(duì)處理單進(jìn)行復(fù)核，符合規(guī)定的將處理單對(duì)接相關(guān)系統(tǒng)（如 H2018、H2010），不符合規(guī)定的則返回初核崗位。 繳納滯報(bào)金：如果進(jìn)口貨物超過了規(guī)定的申報(bào)期限，海關(guān)會(huì)根據(jù)《中華人民共和國(guó)海關(guān)征收進(jìn)口貨物滯報(bào)金辦法》的規(guī)定征收滯報(bào)金。企業(yè)需要在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)繳納滯報(bào)金，否則可能會(huì)影響報(bào)關(guān)單的處理進(jìn)度。 完成申報(bào)：海關(guān)審核通過且企業(yè)繳納相關(guān)費(fèi)用（如有）后，綜合業(yè)務(wù)崗會(huì)在相關(guān)系統(tǒng)完成報(bào)關(guān)單的申報(bào)操作。企業(yè)可以在系統(tǒng)中查詢報(bào)關(guān)單的狀態(tài)，確認(rèn)申報(bào)是否成功。

只需要重新申報(bào)企業(yè)所得稅 增值稅不用管吧

嗯 有涉及損益就重新申報(bào)所得稅 增值稅不用管

出口這塊涉及增值稅不就是抵免稅那塊嗎是吧 因?yàn)槭峭赓Q(mào)型出口企業(yè)是不是退免稅