老師，6月成本我已經(jīng)在6月當(dāng)月就結(jié)轉(zhuǎn)了的，那這個(gè)怎么辦？而且我今年申報(bào)的一二季度都是這樣的，像這次二季度報(bào)稅的話，我可以在9月份結(jié)轉(zhuǎn)一部分9月份成本嗎？10月份再結(jié)轉(zhuǎn)9月未結(jié)轉(zhuǎn)的成本，這種可以嗎？因?yàn)槲覀兌际谴卧麻_具上個(gè)月的發(fā)票，收入是在開票的月份才確認(rèn)的。

成本本來就是當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)的 不可以跨月結(jié)轉(zhuǎn)

因?yàn)槭杖牒统杀臼菍?duì)應(yīng)的

那我是需要調(diào)賬嗎？在9月份沖減6月份結(jié)轉(zhuǎn)的成本，在7月份結(jié)轉(zhuǎn)6月成本？然后這個(gè)季度7-9月結(jié)轉(zhuǎn)6-8月的成本，9月成本在10月做結(jié)轉(zhuǎn)？

九月確認(rèn)收入了那就是九月結(jié)轉(zhuǎn)成本

為什么要十月結(jié)轉(zhuǎn)呢

老師，那我這個(gè)情況就是本月發(fā)票是次月開具的，我是次月開票才確認(rèn)收入，而成本我是當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月的，這種是不行的嗎？

老師，9月確認(rèn)的收入是7-8月的。10月開具的9月發(fā)票，所以9月收入我是在10月才確認(rèn)的，現(xiàn)在就是9月成本我可以在9月結(jié)轉(zhuǎn)一部分嗎？

確認(rèn)收入的當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)成本

老師，我知道，但是現(xiàn)在就是有存在一個(gè)問題，就是當(dāng)月的發(fā)票是在次月開具的，比如6月發(fā)票是在7月開具的，但是我又在6月份結(jié)轉(zhuǎn)了6月的成本，比如這次9月發(fā)票是在10月開具的，那我在9月份不能結(jié)轉(zhuǎn)9月成本嗎？出現(xiàn)這種問題，我現(xiàn)在該怎么處理？

六月沒做未開票收入嗎

6月沒有做未開票收入，6月份發(fā)票是在7月開具的，但是6月成本我是在6月份就結(jié)轉(zhuǎn)了的。上個(gè)季度是這樣的。

那你就是七月做的收入，然后七月結(jié)轉(zhuǎn)成本

老師，那我是要調(diào)賬嗎？因?yàn)?月成本我是在6月結(jié)轉(zhuǎn)的，6月收入是在7月才確認(rèn)的，而上個(gè)季度申報(bào)的又是4-6月的

是的，沒確認(rèn)收入就不能結(jié)轉(zhuǎn)

老師，那我該怎么調(diào)賬？我在9月調(diào)賬的話，那我二季度的預(yù)繳企業(yè)所得稅申報(bào)表還得更正申報(bào)？

沖減成本，再在確認(rèn)收入的月份結(jié)轉(zhuǎn)成本

老師，那我在9月沖減成本的話，我二季度預(yù)繳企業(yè)所得稅申報(bào)表還得更正申報(bào)嗎？

你可以在九月紅沖更正，這個(gè)月按調(diào)整后的申報(bào)

老師，您說的7-9 月申報(bào)的 6-8 月收入，應(yīng)將 6 月已提前結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖回，重新結(jié)轉(zhuǎn)到 7-9 月對(duì)應(yīng)收入期。我是沖回6月結(jié)轉(zhuǎn)成本和重新結(jié)轉(zhuǎn)在7-9月。那我都做在9月份的話，一正一負(fù)不就抵消了啊