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第三季度所得稅預(yù)報表中,職工薪酬中計入成本費(fèi)用的應(yīng)付職工薪酬和支付給職工的職工薪酬這兩個數(shù)怎么填? 我舉個例子比如 2211-應(yīng)付職工薪酬,科目有二級明細(xì),2211.01是職工薪酬, 2211.02 是社保, 2211.03是福利費(fèi), 2211.04 是工會經(jīng)費(fèi), 2211.05 是教育經(jīng)費(fèi) 2211.06 是公積金, 回答的方式第1個數(shù)取某某科目的借方或貸方 第2個數(shù)去某某科目的借方或貸方 如果需要幾個科目合計取數(shù),那么就說哪幾個科目合計的借方或貸方。

2025-10-18 21:47
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-10-18 21:51

同學(xué)你好! 221101 221102 22103 221104 221105 221106 貸方合計數(shù) 填寫到稅局 成本費(fèi)用中 去

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齊紅老師 解答 2025-10-18 21:52

稅局 實際支付列 填寫 221101? 借方數(shù) 兩個格子 都寫 1-9月累計數(shù)

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快賬用戶9465 追問 2025-10-18 21:53

那就是第1數(shù)取2211一級科目的貨方。第2個數(shù)取2211.01的借方,兩個數(shù)都是取1~9月份的累計數(shù),對吧?

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齊紅老師 解答 2025-10-18 21:54

對的,理解完全正確

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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