員工社保是公司全部承擔(dān)的，申報(bào)工資的時(shí)候還是有將個(gè)人部分寫開(kāi)。因?yàn)槭亲龅南劝l(fā)再申報(bào)，8月發(fā)了工資，9月才申報(bào)，個(gè)稅也是9月扣。做賬我是，計(jì)提借，管理費(fèi)用-職工，貸，應(yīng)付職工薪酬。發(fā)放：借應(yīng)付職工薪酬，貸社保個(gè)人部分，貸個(gè)稅，銀行存款。但是這樣銀行存款發(fā)出去帶的金額和8月實(shí)際發(fā)放的金額就對(duì)不上了 ，或者說(shuō)，個(gè)稅部分我應(yīng)該單獨(dú)做一個(gè)分錄計(jì)提嗎？九月做賬再來(lái)發(fā)放。那個(gè)人社保部分應(yīng)該怎么做呀，因?yàn)樯陥?bào)工資，填基本養(yǎng)老，醫(yī)療的時(shí)候有填。求求老師們救救孩子吧

老師好，我們公司工資都是隔一個(gè)月才發(fā)放，比如說(shuō)9月的工資到11月份發(fā)放，10月的工資到12月份發(fā)放，但是個(gè)稅申報(bào)時(shí)，10月申報(bào)了工資所屬期9月的工資，但是實(shí)際9月工資到11月份發(fā)放的，11月的時(shí)候申報(bào)了10月的工資，我現(xiàn)在想給調(diào)整過(guò)來(lái)按照工資發(fā)放期作為個(gè)稅申報(bào)的稅款所屬期，好調(diào)整嗎？怎么調(diào)整？是不是在12月發(fā)放10月工資時(shí)，12月和下一年度1月的個(gè)稅申報(bào)全部零申報(bào)，1月發(fā)放上年度11月的工資，等到2月個(gè)稅申報(bào)時(shí)，填寫稅款所屬期1就可以了

老師，你好，現(xiàn)在報(bào)本月企業(yè)所得稅，關(guān)于工資數(shù)據(jù)有以下問(wèn)題想請(qǐng)教： 1、已計(jì)入成本費(fèi)用的職工薪酬：是1-9月計(jì)提的工資+社保+福利費(fèi)用對(duì)嗎？（教育、工會(huì)、公積等其他費(fèi)用我公司暫時(shí)沒(méi)有） 福利費(fèi)我們?cè)趫?bào)銷時(shí)直接跟業(yè)務(wù)招待費(fèi)交通費(fèi)等一起報(bào)銷放在管理費(fèi)用，沒(méi)有用應(yīng)付職工薪酬科目過(guò)度，那我是不是應(yīng)該把這個(gè)管理費(fèi)用-社會(huì)福利費(fèi)單獨(dú)統(tǒng)計(jì)出1-9月累計(jì)數(shù)再加上1-9月計(jì)提的工資+社保數(shù)一起申報(bào)。 2、實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬：我們公司去年是按計(jì)提報(bào)的個(gè)稅，實(shí)際發(fā)放工資在今年2-4月（發(fā)放去年5-12月工資共計(jì)17萬(wàn)左右），今年是按實(shí)際發(fā)放的工資數(shù)（9.7萬(wàn)左右）報(bào)的個(gè)稅，請(qǐng)問(wèn)應(yīng)該按1-9月實(shí)際發(fā)放數(shù)（17+9.7=26.7萬(wàn)）申報(bào)嗎，如果按這個(gè)數(shù)申報(bào)，個(gè)稅系統(tǒng)1-9月才申報(bào)9.7萬(wàn)就相差太大了，會(huì)不會(huì)引起稅務(wù)預(yù)警或者稽查？

老師，企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)，實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬，是只填列實(shí)際發(fā)放給本單位人員的工資吧，我們單位還支付了勞務(wù)報(bào)酬，跟員工（按工資薪金）一起申報(bào)了個(gè)稅，不是本單位人員按勞務(wù)報(bào)酬報(bào)，申報(bào)的時(shí)候當(dāng)期收入是1.5萬(wàn)，1萬(wàn)是工資薪金，0.5萬(wàn)是勞務(wù)報(bào)酬

老師，我司按計(jì)提工資申報(bào)個(gè)稅，即現(xiàn)在申報(bào)10月份個(gè)稅按9月計(jì)提的工資申報(bào)的！請(qǐng)問(wèn)本季度填寫實(shí)際支付的工資時(shí)，我就按應(yīng)付職工薪酬借方1-9月的金額填寫，這樣和個(gè)稅比對(duì)差異大嗎？會(huì)預(yù)警嗎？