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小規(guī)模納稅人不開票收入怎么申報增值稅,有申報操作的步驟截圖嗎,或者視頻

2025-10-17 14:21
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-10-17 14:21

未開票收入 借:應收賬款/銀行存款 貸:主營業(yè)務收入?-未開票 ???????應交稅費-應交增值稅-銷項稅 跟開的普票收入合計填報 如果以后補開發(fā)票 貸:主營業(yè)務收入?-未開票 負數 貸:主營業(yè)務收入?–已開票

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快賬用戶4420 追問 2025-10-17 14:23

想要知道的是怎么申報,怎么在電子稅務局申報,填寫在哪里,這個月有開票收入與不開票收入的

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齊紅老師 解答 2025-10-17 14:23

換算為不含稅收入跟開的普票收入合計填報

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快賬用戶4420 追問 2025-10-17 14:24

怎么填,學堂有沒有視頻教我怎么填,填在哪里的

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齊紅老師 解答 2025-10-17 14:25

你的普票填什么地方,未開票收入加在一起填報,沒有專們填未開票收入的欄次

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快賬用戶4420 追問 2025-10-17 14:31

是這樣的嗎

是這樣的嗎
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齊紅老師 解答 2025-10-17 14:34

第3欄就是未開票不含稅收入加開的普票收入合計填報,第1行=2%2B3合計

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未開票收入 借:應收賬款/銀行存款 貸:主營業(yè)務收入?-未開票 ???????應交稅費-應交增值稅-銷項稅 跟開的普票收入合計填報 如果以后補開發(fā)票 貸:主營業(yè)務收入?-未開票 負數 貸:主營業(yè)務收入?–已開票
2025-10-17
你好,登錄電子稅務局首頁有一個增值稅及附加稅小規(guī)模適用,點開,然后選擇填表式申報,季度30萬以內,在第四欄里面填寫超過的在第一行和第三行,前提是普通發(fā)票。如果是專票的第一行和第二行需要交1%的稅款的時候,填寫減免的2%。在主表應納稅減征額,還有減免明細表,本期發(fā)生額,實際抵扣金額。其他的打開保存一下就可以噠?;貋肀4嬷鞅?,提交申報。
2024-09-11
你好,你如果開了專票的話是不會退稅的,專票是不免稅的,要正常交。
2025-01-14
季度銷售額45萬以內,在第九欄和第十欄里面填寫。
2021-07-09
可以的,申請專票就??梢缘?。申請專票就可以開了可以的,申請專票就可以開了,和開普票流程一樣。
2022-06-07
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