老師，23年所得稅匯算清繳的時候?qū)?2年的納稅調(diào)整項目是這樣的：22年計提職工薪酬900萬且支付100萬，還有800萬是23年一月支付的，因為當(dāng)時成本太多了所以就將這個職工薪酬納稅調(diào)增了800萬，那我23年的企業(yè)所得稅匯算清繳的報表里成本針對這個800萬應(yīng)該要怎么操作

老師你好！所得稅季度申報時，新增職工薪酬一項中，實際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬 取數(shù) 是填寫應(yīng)付職工薪酬 二級科目工資的 本年借方發(fā)生額是吧？這里包括給職工發(fā)的獎金嗎？我們單位去年年底計提了17萬的一個獎金，今年25年1月發(fā)放的，這次填寫 【實際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬】一項里是不是不包括這17萬元，謝謝

老師：您好！這個季度的所得稅申報有個問題想請教一下，我剛接手一家公司賬務(wù)幾個月，之前會計去年計提了40多萬的應(yīng)付職工薪酬，都已經(jīng)報了個稅，但還沒發(fā)放。今年的匯算清繳也沒有把這筆調(diào)整，（這40多萬是去年的應(yīng)付職工薪酬數(shù)據(jù)，這次申報企業(yè)所得稅，已計入成本的職工薪酬這欄數(shù)據(jù)我應(yīng)該如何填報？

老師你好！所得稅季度申報時，新增職工薪酬一項中，實際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬 取數(shù) 是填寫應(yīng)付職工薪酬 二級科目工資的 本年借方發(fā)生額是吧？這里包括給職工發(fā)的獎金嗎？我們單位去年年底計提了17萬的一個獎金，今年25年1月發(fā)放的，這次填寫 【實際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬】一項里是不是不包括這17萬元，謝謝

老師，你好，現(xiàn)在報本月企業(yè)所得稅，關(guān)于工資數(shù)據(jù)有以下問題想請教： 1、已計入成本費用的職工薪酬：是1-9月計提的工資+社保+福利費用對嗎？（教育、工會、公積等其他費用我公司暫時沒有） 福利費我們在報銷時直接跟業(yè)務(wù)招待費交通費等一起報銷放在管理費用，沒有用應(yīng)付職工薪酬科目過度，那我是不是應(yīng)該把這個管理費用-社會福利費單獨統(tǒng)計出1-9月累計數(shù)再加上1-9月計提的工資+社保數(shù)一起申報。 2、實際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬：我們公司去年是按計提報的個稅，實際發(fā)放工資在今年2-4月（發(fā)放去年5-12月工資共計17萬左右），今年是按實際發(fā)放的工資數(shù)（9.7萬左右）報的個稅，請問應(yīng)該按1-9月實際發(fā)放數(shù)（17+9.7=26.7萬）申報嗎，如果按這個數(shù)申報，個稅系統(tǒng)1-9月才申報9.7萬就相差太大了，會不會引起稅務(wù)預(yù)警或者稽查？