你好老師這個(gè)怎么做1般稅人納稅的核算1某自行車廠(增值稅一般納稅入生產(chǎn)售自行車出廠不含稅售價(jià)為280元/輛,2015年5月末留稅3000元，6月該購(gòu)情況下1)向當(dāng)?shù)刎洿笫?00輛,百貨大樓當(dāng)月付清貨后,廠家端予了8%的現(xiàn)折扣銷項(xiàng)稅額=2）外地特約經(jīng)銷點(diǎn)售500輛,當(dāng)期銷售自行車發(fā)出包裝物收金5000元,本月沿收收的包裝物獅47460元(含稅)銷項(xiàng)稅額=3）購(gòu)進(jìn)自行車零件原材料取得的增值稅專用發(fā)票上注增值稅稅額合計(jì)27000元;付運(yùn)輸公司(一般稅人)運(yùn)費(fèi),取增值稅專用發(fā)票上注運(yùn)金15000元。進(jìn)項(xiàng)稅額=4）銷售本廠2008年購(gòu)買用的機(jī)器一臺(tái),取得含稅人120000元銷項(xiàng)稅額=5)出租位于本市的一棟4年得約辦公用房,價(jià)稅合計(jì)收4個(gè)月的租金80000元,選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法。銷項(xiàng)稅額=其他相關(guān)資料:取得合規(guī)定的發(fā)票在當(dāng)月抵扣,納稅人售自己使用過(guò)的固定資產(chǎn),未棄減稅）要求:據(jù)上資料計(jì)算一般納人應(yīng)稅酸應(yīng)納增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額

你好老師這個(gè)怎么做1般稅人納稅的核算1某自行車廠(增值稅一般納稅入生產(chǎn)售自行車出廠不含稅售價(jià)為280元/輛,2015年5月末留稅3000元,6月該購(gòu)情況下。1.向當(dāng)?shù)刎洿笫?00輛百貨大樓當(dāng)月付清貨后廠家端予了8%的現(xiàn)折扣。求銷項(xiàng)稅額。2.外地特約經(jīng)銷點(diǎn)售500輛當(dāng)期銷售自行車發(fā)出包裝物收金5000元本月沿收收的包裝物獅47460元(含稅)求銷項(xiàng)稅額。3.購(gòu)進(jìn)自行車零件原材料取得的增值稅專用發(fā)票上注增值稅稅額合計(jì)27000元;付運(yùn)輸公司(一般稅人)運(yùn)費(fèi)取增值稅專用發(fā)票上注運(yùn)金15000元。求進(jìn)項(xiàng)稅額。4.銷售本廠2008年購(gòu)買用的機(jī)器一臺(tái)取得含稅人120000元求銷項(xiàng)稅額。5.出租位于本市的一棟4年得約辦公用房?jī)r(jià)稅合計(jì)收4個(gè)月的租金80000元選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法。銷項(xiàng)稅額=其他相關(guān)資料取得合規(guī)定的發(fā)票在當(dāng)月抵扣納稅人售自己使用過(guò)的固定資產(chǎn)未棄減稅)要求據(jù)上資料計(jì)算一般納人應(yīng)稅酸應(yīng)納增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額

老師，我們是一家合伙企業(yè)，一般納稅人，今年5月份將公司的一輛車轉(zhuǎn)讓給個(gè)人，當(dāng)時(shí)開了一份金額20000元的13個(gè)點(diǎn)增值稅普票，今日稅務(wù)電話說(shuō)價(jià)格較低，要補(bǔ)稅。這輛車買的時(shí)候沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)，當(dāng)時(shí)是小規(guī)模納稅人，1.現(xiàn)在是不是可以將13個(gè)點(diǎn)的發(fā)票紅沖，開一份3個(gè)點(diǎn)的普票，按照3%征收率減按2%征收增值稅？2.計(jì)算經(jīng)營(yíng)所得稅時(shí)按照發(fā)票上的不含稅金額確認(rèn)收入，是嗎？

公司(增值稅一般納稅人)2019年6月購(gòu)置了運(yùn)輸汽車5輛:每輛車購(gòu)買價(jià)為100,000元(含稅，取得13%增值稅專用發(fā)票，公司當(dāng)月用銀行存款為每輛車按購(gòu)買價(jià)繳納10%的車輛購(gòu)置稅，建立固定資產(chǎn)卡片;公司當(dāng)月用銀行存款為每輛車購(gòu)買了2019年6月1日至2020年5月31日的車輛保險(xiǎn)2000元/輛(含稅，取得6%增值稅專用發(fā)票);從本月起攤銷車輛保險(xiǎn)費(fèi)。2019年6月，該公司實(shí)現(xiàn)運(yùn)輸收入1,000,000元(不含稅，增值稅率9%)，本月自有車輛，發(fā)生燃油費(fèi)200,000元(含稅，取得13%增值稅專用發(fā)票)，款項(xiàng)未支付;發(fā)生公路通行費(fèi)120,000元(含稅，取得3%增值稅專用發(fā)票)。本月現(xiàn)金支付食堂福利費(fèi)用10,000元(含稅，取得9%增值稅專用發(fā)票。根據(jù)這部分會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)，計(jì)算該公司2019年6月應(yīng)交增值稅(1)銷項(xiàng)稅額:(2)進(jìn)項(xiàng)稅額:(3)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出:(4)應(yīng)交增值稅:題目是全部的

六、計(jì)算分析題(本類題共1題，第1小題15分，共15分。要求計(jì)算的項(xiàng)目，均須列出計(jì)算過(guò)程。)1.甲企業(yè)為增值稅的一般納稅人，主要從事大客車的生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)。2022年12月經(jīng)營(yíng)情況如下：(1)對(duì)外銷售A型大客車200輛，每輛客車的含稅售價(jià)為33.9萬(wàn)元。同時(shí)收取手續(xù)費(fèi)1.13萬(wàn)元。(2)購(gòu)進(jìn)一處生產(chǎn)車間，取得增值稅專用發(fā)票注明的金額為800萬(wàn)元，增值稅為72萬(wàn)元。(3)采用以舊換新方式銷售B型大客車100輛，每輛舊客車含稅作價(jià)5萬(wàn)元，實(shí)際每輛收款17.6萬(wàn)元(含稅)。(4)將自產(chǎn)的大客車50輛作為投資提供給與本單位有經(jīng)濟(jì)來(lái)往的M公司，當(dāng)月同類大客車不含增值稅售價(jià)為30萬(wàn)元/輛。已知：銷售貨物增值稅稅率13%；購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)車間取得的增值稅專用發(fā)票上注明增值稅稅率為9%；取得的增值稅專用發(fā)票均符合抵扣規(guī)定。要求：分別計(jì)算當(dāng)期增值稅銷項(xiàng)稅額、可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額以及應(yīng)納稅額。