稅務(wù)系統(tǒng)怎么做

我這樣分錄對不對

要是這樣分錄沒有錯，哪稅務(wù)系統(tǒng)就對不上

說說的思路，是否正確？

沒有明白

這個是以前年度退費

我用已經(jīng)年度調(diào)整，公司是一般納稅人

你們對外開的發(fā)票退費？沒法開負數(shù)發(fā)票就直接計入本年的費用，

1. 沖銷收入并退款 借：以前年度損益調(diào)整 （沖減2023年主營業(yè)務(wù)收入） 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額） （紅字，沖減2023年銷項稅） 貸：銀行存款 2. 轉(zhuǎn)回已結(jié)轉(zhuǎn)的成本（商品退回入庫） 借：庫存商品 貸：以前年度損益調(diào)整 （沖減2023年主營業(yè)務(wù)成本） 3. 結(jié)轉(zhuǎn)“以前年度損益調(diào)整”余額（影響2023年利潤） 余額 = 沖減的收入 - 沖減的成本 =借方余額，即減少以前年度利潤） 借：利潤分配——未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整

我是這樣理解的

不需要調(diào)整23年的收入了，今年沒開負數(shù)發(fā)票，退費直接做費用

這個客戶沒有全部退，退了一部分

準確來講，我要怎么做才是對的

稅務(wù)系統(tǒng)要紅沖，對吧？

要不把準確的分錄告訴我唄

直接退費，不沖以前的收入了 借：銷售費用 貸：銀行存款

就一步一步到位

借：銷售費用 貸：銀行存款

這一個分錄對吧？

這樣稅務(wù)系統(tǒng)也不要調(diào)整，是這個意思嗎？

從賬務(wù)處理的合規(guī)性和準確性來看，直接用“銷售費用”沖減退費并不恰當(dāng)。

是的，就一個分錄就行，是今年退費，不影響23年的。

是2024年，做了收入做了開票，今年退費，直接這樣做分錄直接退費，不沖以前的收入了，這樣也行

對呀，是今年退費，直接做今年的費用

要是去年預(yù)收沒有開票，退費了是不是直接借預(yù)收 貸庫存現(xiàn)金，對吧？

是的，就是那樣做就行

謝謝了，明白了