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財務軟件不能自動出報表,需要自己手動嘞表。其他應收和其他應付是不是看明細賬做重分類呀,譬如,其他應收款科目應該填 其他應收款借方+其他應付款借方的金額啊。 其他應付款科目填寫 其他應付款貸方+其他應收款貸方金額?

2025-09-25 08:13
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-09-25 08:13

您好,是的,您很專業(yè),我總結(jié)下常用的重分類 我們工作中用到的重分類總結(jié)如下 資產(chǎn)負債表中可能存在重分類的科目有:應收賬款與預收賬款;應付賬款與預付賬款;其他應收款與其他應付款 “應收賬款”=應收賬款所屬明細科目的借方余額合計數(shù)+預收賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)一計提的相應的壞賬準備計算填列; “預收款項”=應收賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)+預收賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列; “應付賬款”=應付賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)+預付賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列; “預付款項”=根據(jù)應付賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)+預付賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)計算填列; “其他應收款”=根據(jù)其他應收款明細科目借方余額合計數(shù)+其他應付款明細科目借方余額合計數(shù)一計提的相應的壞賬準備計算填列; “其他應付款”=根據(jù)其他應收款明細科目貸方余額合計數(shù)+其他應付款明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列。 比如 應收賬款科目借方余額100,明細是 應收賬款-A 借方余額 120,應收賬款-B 貸方余額 20 應付賬款科目貸方余額200,明細是 應付賬款-C 貸方余額 250,應付賬款-D 借方余額 50 報表列示

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2025-09-25
是的,你的理解是對的
2021-07-07
是的,就是你說額那樣的思路
2024-01-18
你好 ;? ? ?分別來建立 兩個科目。 你注意下? 你科目的? 借貸方余額來設置 其他應收款是借方余額 ; 其他應付款是貸方余額的?
2021-10-22
同學你好,是的,你說的對。
2021-07-30
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