老師，你好…我們公司今年3月份反結(jié)到2019年年底調(diào)的收入，計(jì)提了收入，借：應(yīng)收賬款500萬，貸：主營業(yè)務(wù)收入4716981.14元，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額283018.87元，未給對(duì)放開票。七月份收到款項(xiàng)200萬，做賬，借：銀存200萬，貸：應(yīng)收賬款200萬，暫未開票。現(xiàn)在申報(bào)7月份的增值稅，這筆收入怎么體現(xiàn)，稅額怎么體現(xiàn)？

老師好。2019年12月計(jì)提當(dāng)月收入10萬，借應(yīng)收賬款10.3，貸主營業(yè)務(wù)收入10 應(yīng)交增值稅小—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）0.3 2020年5月才開票，實(shí)際開票9萬，發(fā)生一萬銷售折讓，開票時(shí)怎么記賬呢

小規(guī)模季度未超過30萬，但是有收入，那我做賬確認(rèn)收入了分錄是借：銀行存款貸應(yīng)收賬款 借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)增值稅—銷賬稅，那收入在30萬以下，免征增值稅，那我下一步分錄應(yīng)該怎么做呢

老師，我在9月時(shí)把未開票跟已開票都計(jì)算在一起做了一筆分錄，借預(yù)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，貸，應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，然后收入結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤\'借主營業(yè)務(wù)收入本年利潤，現(xiàn)在是做10月分，我把9月未開票的也已經(jīng)開票了，那10月份我應(yīng)該怎么做分錄呀

老師好，請(qǐng)問一下：1. 2022年11月代開增值稅普票是價(jià)稅合計(jì)20萬，當(dāng)時(shí)做賬是借 ：應(yīng)收賬款 -某公司20萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入20萬 2. 23年4月沖紅20萬，分錄是做借：應(yīng)收賬款-20萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入-20萬 ，3.現(xiàn)在11月10號(hào)去修改23年第2季度報(bào)表，收入是20萬除以3個(gè)點(diǎn)等于194174.76去申報(bào)的，導(dǎo)致稅局收入少了5825.24，賬上收入多了5825.24，像這種情況我賬上要怎么處理好呢，因?yàn)槟莻€(gè)第三季度企業(yè)所得稅報(bào)表按照未修改前的收入去申報(bào)交了稅了