董老師，剛剛這個(gè)問(wèn)題還是不太懂。供應(yīng)商統(tǒng)一開(kāi)票給母公司，母公司代收代付，和子公司簽協(xié)議，但是母公司收的是管理費(fèi)或者服務(wù)費(fèi)并開(kāi)相應(yīng)發(fā)票吧？而不是說(shuō)母公司幫子公司開(kāi)子公司相應(yīng)金額的成本或費(fèi)用票吧？
您好，你說(shuō)得對(duì)，母公司統(tǒng)一接收供應(yīng)商發(fā)票并代收代付款項(xiàng)，同時(shí)與子公司簽訂協(xié)議，向其收取管理費(fèi)或服務(wù)費(fèi)并開(kāi)具相應(yīng)發(fā)票，而不是為子公司開(kāi)具成本或費(fèi)用票，這樣處理既符合稅法對(duì)發(fā)票開(kāi)具與業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)一致的要求，也確保子公司能夠憑母公司開(kāi)具的合規(guī)發(fā)票作為費(fèi)用入賬和稅前扣除依據(jù)，同時(shí)母公司應(yīng)就收取的管理費(fèi)或服務(wù)費(fèi)確認(rèn)收入并依法申報(bào)納稅，從而實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程和稅務(wù)處理的合規(guī)性與真實(shí)性
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你好？我們有個(gè)子公司在杭州，母公司在無(wú)錫，當(dāng)時(shí)發(fā)生成本收入全放在母公司，領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)在讓放子公司去，互相開(kāi)票，怎么開(kāi)比較合理呢，我準(zhǔn)備母公司墊付的成本費(fèi)用開(kāi)服務(wù)費(fèi)給子公司的，發(fā)現(xiàn)母公司當(dāng)時(shí)開(kāi)給客戶的收入也是開(kāi)的服務(wù)費(fèi)，物流輔助服務(wù)*服務(wù)費(fèi)，我們是做物流的，要不我子公司開(kāi)配送費(fèi)給母公司，不知道這樣做是否合理，麻煩老師給建議
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Q
現(xiàn)在是子公司的業(yè)務(wù)，母公司和外面簽的合同，收的錢(qián)，對(duì)方開(kāi)的發(fā)票也是給母公司。假如收到5萬(wàn)學(xué)費(fèi)，給對(duì)外代我們培訓(xùn)的學(xué)校支付4萬(wàn)學(xué)費(fèi)，剩一萬(wàn)給子公司。怎么處理可以讓母公司只是代收代付費(fèi)用，而不用把收入成本記到母公司的？
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Q
全資子公司怎么給母公司開(kāi)發(fā)票，都是小規(guī)模。合同內(nèi)容：抖音本地服務(wù)合同，母公司擁有與抖音平臺(tái)合作的服務(wù)商平臺(tái)，林客系統(tǒng)，定時(shí)給綁定商家及我們服務(wù)商返傭金，子公司與母公司之間簽訂合作協(xié)議，母公司給子公司用這個(gè)平臺(tái)，下設(shè)一個(gè)子賬號(hào)，但是子賬號(hào)所有綁定的商戶結(jié)算的服務(wù)商傭金都會(huì)直接進(jìn)入母公司的公戶，母公司和子公司簽了個(gè)協(xié)議，母公司控股35%，子公司控股65%，現(xiàn)在協(xié)議里說(shuō)母公司按季度或按月支付給子公司流水提成，也就是綁在子公司上的商戶產(chǎn)生的傭金，母公司按30%返給子公司，這種的子公司要給母公司開(kāi)票嗎？開(kāi)什么票？還用再簽合同嗎？
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老師，您好，A學(xué)員跟我們公司（母公司）簽訂合同，A學(xué)員是B公司（子公司）推廣過(guò)來(lái)的，款是母公司收的，學(xué)員發(fā)票也是由母公司開(kāi)，但子公司能跟進(jìn)客戶下單，也利用了母公司的一些資源，所以需交類似于管理費(fèi)或成本費(fèi)給母公司，那母公司收到這筆成本費(fèi)用應(yīng)該給子公司開(kāi)什么發(fā)票內(nèi)容？子公司收到母公司結(jié)算過(guò)去的款項(xiàng)，子公司開(kāi)給母公司應(yīng)該是現(xiàn)代服務(wù)*推廣服務(wù)費(fèi)對(duì)嗎？
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下，我公司和A公司的母公司，母公司是B公司，2022年與母公司簽訂了銷售對(duì)賭合同，完成不了任務(wù)，要給A公司銷售補(bǔ)貼，是300萬(wàn)，現(xiàn)在A給要給我們開(kāi)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，A公司給我們開(kāi)什么內(nèi)容發(fā)票合適呢，開(kāi)現(xiàn)代服務(wù)費(fèi)*支持服務(wù)費(fèi)，或者現(xiàn)代服務(wù)費(fèi)*管理費(fèi)用，可以嗎或者現(xiàn)代服務(wù)費(fèi)*補(bǔ)貼服務(wù)費(fèi)
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主播公司算稅…讓按工資薪金計(jì)算會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)么
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老師，麻煩問(wèn)下，勞務(wù)派遣公司，按照派遣人員申報(bào)的話，個(gè)稅比較高，人員多，農(nóng)民工不承擔(dān)個(gè)稅。這個(gè)有沒(méi)有什么辦法呢？
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董老師，剛剛這個(gè)問(wèn)題還是不太懂。供應(yīng)商統(tǒng)一開(kāi)票給母公司，母公司代收代付，和子公司簽協(xié)議，但是母公司收的是管理費(fèi)或者服務(wù)費(fèi)并開(kāi)相應(yīng)發(fā)票吧？而不是說(shuō)母公司幫子公司開(kāi)子公司相應(yīng)金額的成本或費(fèi)用票吧？
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公司旗下連鎖零售門(mén)店自負(fù)盈虧獨(dú)立做賬，但稅務(wù)系統(tǒng)這個(gè)我們總店幫忙管理，也有開(kāi)發(fā)票的權(quán)限?，F(xiàn)在讓我們給顧客開(kāi)普票我如果以這個(gè)門(mén)店的名頭開(kāi)發(fā)票，是不是得跟他們要來(lái)合同和銷售單子，零售行業(yè)不是銀行轉(zhuǎn)賬是現(xiàn)金和微信收款，我得用什么憑證呀？如果其中出現(xiàn)問(wèn)題是不是和總公司沒(méi)關(guān)系是門(mén)店的問(wèn)題呀？
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請(qǐng)問(wèn)老師，收購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品，紅沖了一筆22年時(shí)收購(gòu)的錯(cuò)誤發(fā)票，然后又開(kāi)了一筆正確的，抵扣勾選時(shí)全部選上，再申報(bào)的時(shí)候，這一筆做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，金額19119.1，稅額1890.9 請(qǐng)問(wèn)老師，我怎樣做這筆分錄？ 謝謝
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請(qǐng)問(wèn)一家小微企業(yè)。一直沒(méi)有做員工工資的費(fèi)用。因?yàn)橐恢睕](méi)有員工，所以就沒(méi)做工資帳，然后我現(xiàn)在想沖掉一筆現(xiàn)金，能不能做一筆員工離職一次性補(bǔ)償用現(xiàn)金支付的分錄呢？
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公司總共9人，法人是老板妻子，老板自己不在公司領(lǐng)工資，其中5個(gè)大貨車(chē)司機(jī)工資比較高，1萬(wàn)以上，但是老板每月只讓從公戶給各個(gè)司機(jī)發(fā)5000（避免交個(gè)稅），剩下的都是從老板私人卡發(fā)放，這樣是不是對(duì)公司有很大的風(fēng)險(xiǎn)
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股東退股，原來(lái)注冊(cè)資本100萬(wàn)，這個(gè)股東原本投資24萬(wàn)，先增加新股東增資24萬(wàn)然后再減資24萬(wàn)，公司是虧損的，投資款不退，這個(gè)賬務(wù)怎么處理
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老師，跨境9810海外倉(cāng)報(bào)關(guān)出口，批量出口報(bào)關(guān)，但是貨在海外倉(cāng)還沒(méi)有銷售出去，平臺(tái)銷售出去時(shí)間不一致，銷售價(jià)格也可能不一致，那請(qǐng)問(wèn)后期申請(qǐng)免稅要怎么處理呢？是需要等到整批銷售出去并收匯了才能申請(qǐng)免稅嗎？（小規(guī)模納稅人）
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第三種情況，是什么意思？舉個(gè)例子
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哦哦，那還存在個(gè)問(wèn)題，就是報(bào)關(guān)出口的是母公司?。ò俗庸镜匿N售貨品出口）那在稅局那申請(qǐng)免稅/退稅的也是母公司哦？這個(gè)問(wèn)題要怎么處理呢？
?您好，在9810海外倉(cāng)模式下，如果報(bào)關(guān)主體是母公司，那么申請(qǐng)免稅的主體自然也是母公司，因?yàn)槊舛愘Y格是與報(bào)關(guān)主體綁定的，針對(duì)這種情況，你可以選擇讓母公司作為統(tǒng)一出口主體，統(tǒng)一報(bào)關(guān)并申請(qǐng)免稅，然后通過(guò)內(nèi)部結(jié)算方式將免稅利益分配給各子公司，母公司需要與各子公司簽訂委托出口協(xié)議，明確母公司是受各子公司委托統(tǒng)一辦理出口業(yè)務(wù)；或者如果條件允許，可以考慮調(diào)整報(bào)關(guān)方式，讓各子公司分別作為報(bào)關(guān)主體，這樣各子公司可以直接申請(qǐng)自己的免稅政策；無(wú)論采用哪種方式，都需要保留完整的業(yè)務(wù)鏈條憑證，包括委托出口協(xié)議、內(nèi)部結(jié)算單據(jù)、資金往來(lái)憑證等，以備稅務(wù)機(jī)關(guān)核查，建議你咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)或?qū)I(yè)稅務(wù)顧問(wèn)，選擇最適合你業(yè)務(wù)模式的操作方案
董老師，母公司收取代收代付這個(gè)服務(wù)費(fèi)一般是要怎么定價(jià)合理呢，主要是代付吧？不用代收哦
?您好，母公司收取代付服務(wù)費(fèi)應(yīng)遵循合理性和公允性原則，定價(jià)可按代付金額的一定比例（如0.1%-0.5%）收取，具體比例可根據(jù)代付規(guī)模適當(dāng)調(diào)整，同時(shí)參考市場(chǎng)同類服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，避免過(guò)高或過(guò)低引發(fā)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；建議制定統(tǒng)一的內(nèi)部收費(fèi)制度并保持一致性，所有代付業(yè)務(wù)需保留完整憑證、協(xié)議和資金流水，確保業(yè)務(wù)真實(shí)；若服務(wù)費(fèi)收入占比較大，還可能影響小規(guī)模納稅人的免稅資格
那其實(shí)能不能統(tǒng)一就計(jì)入到母公司計(jì)算母公司包含子公司這部分收入成本費(fèi)用呢，各子公司有利潤(rùn)或虧損母公司再結(jié)算給子公司就可以了
?您好，不可以。母公司與子公司是獨(dú)立法人，必須分別核算收入成本費(fèi)用，不能合并計(jì)算；母公司只能通過(guò)關(guān)聯(lián)交易、服務(wù)費(fèi)或分紅等方式與子公司進(jìn)行資金往來(lái)，各自獨(dú)立申報(bào)納稅
申報(bào)納稅是各主體要申報(bào)，我的意思是子公司這部分店鋪的收入成本費(fèi)用可以計(jì)入母公司，（通過(guò)簽訂協(xié)議）統(tǒng)一在母公司申報(bào)納稅嗎？這部分店鋪盈利虧損情況母公司再結(jié)算給子公司作為總公司的收入或費(fèi)用可以嗎？這個(gè)店鋪綁的主體公司是哪個(gè)就一定要?dú)w屬這個(gè)公司的嗎？
?您好，不可以。店鋪綁定的主體公司決定了收入歸屬，必須由該主體公司申報(bào)納稅。即使簽訂協(xié)議，也不能將子公司的店鋪收入成本計(jì)入母公司統(tǒng)一申報(bào)，這違反了獨(dú)立法人原則。各主體必須獨(dú)立核算，只能通過(guò)正常的關(guān)聯(lián)交易（如服務(wù)費(fèi)、代采等）進(jìn)行資金往來(lái)