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Q

老師,客戶現(xiàn)在要退貨,但他們退貨還得另外再支付2000元給我們,請問這個該怎么操作?我們開出去的銷售發(fā)票要紅沖是嗎?然后收到的這2000元又該怎么進行賬務處理?要開什么發(fā)票給他們

2025-09-19 18:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-09-19 18:07

發(fā)票:紅沖原銷售發(fā)票(全額或按退貨額),2000 元根據(jù)性質開增值稅普票或專票(如違約金、服務費、商品差價票)。 賬務:紅沖時沖減收入和銷項稅;收到 2000 元,按開票類型確認收入、計銷項稅(如借:銀行存款 2000,貸:其他業(yè)務收入 / 主營業(yè)務收入、應交稅費 —— 應交增值稅(銷項稅額))

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快賬用戶5993 追問 2025-09-19 18:11

不是商品差價,也不是違約金,就是對方賣不掉,現(xiàn)在要退貨給我們,除了退貨再另外支付2000元,這個是開服務發(fā)票嗎?

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齊紅老師 解答 2025-09-19 18:14

同學你好 對的 是這樣

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快賬用戶5993 追問 2025-09-19 18:15

那要開什么類型的服務發(fā)票呢?以什么理由開這個發(fā)票,不能我們收到款就直接開服務發(fā)票吧

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齊紅老師 解答 2025-09-19 18:15

同學你好 可以開 現(xiàn)代服務

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快賬用戶5993 追問 2025-09-19 18:16

什么理由開這個發(fā)票呢

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齊紅老師 解答 2025-09-19 18:17

可以開咨詢服務的

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發(fā)票:紅沖原銷售發(fā)票(全額或按退貨額),2000 元根據(jù)性質開增值稅普票或專票(如違約金、服務費、商品差價票)。 賬務:紅沖時沖減收入和銷項稅;收到 2000 元,按開票類型確認收入、計銷項稅(如借:銀行存款 2000,貸:其他業(yè)務收入 / 主營業(yè)務收入、應交稅費 —— 應交增值稅(銷項稅額))
2025-09-19
哦,對的,是的,需要這么做的,這個開的是專票還是普通發(fā)票的。
2023-02-04
借管理費用、運輸費貸銀行存款或者是預付賬款,沒有發(fā)票的正常做,但是抵扣不了所得稅。
2022-12-23
你好,剩下的做無票收入,這個20做無票收入里面的。
2024-08-20
你們收到這張發(fā)票將原分錄反向沖銷就可以了,發(fā)票放在紅沖憑證的后面 借:庫存商品等 (紅字) 貸:銀行存款等 (紅字)
2022-01-06
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