你好，說實話，這種沒人能夠完美解決。如果幾百萬能解決，那幾千萬也可以解決。那稅法，會計法就沒有存在的意義了。 只能說，企業(yè)選擇了違規(guī)，就要承擔(dān)對應(yīng)的風(fēng)險。有借必有貸，借貸必相等 你要做的，應(yīng)該是正常做原材料，但是沒有發(fā)票，匯算清繳調(diào)增。

你好，你們?nèi)边M(jìn)項發(fā)票抵扣的話就支付稅點(diǎn)，但是對方收取的稅點(diǎn)太高。你們可以去看一下其他企業(yè)的。

針對您描述的情況，可以從以下幾個方面入手進(jìn)行賬務(wù)處理和分錄： 一、確定補(bǔ)賬范圍和期間 首先，需要明確補(bǔ)賬的具體年度為2023年，以及補(bǔ)賬的內(nèi)容，如原材料、財務(wù)報表、稅務(wù)申報等。 二、收集相關(guān)資料 盡管沒有正規(guī)的應(yīng)付賬款記錄和發(fā)票，但仍應(yīng)盡可能收集與原材料采購相關(guān)的資料，如老板的付款記錄、對方的收據(jù)或收貨單等，以證明交易的真實性。 三、建立會計科目 1. 原材料：已確定借記20萬。 2. 實收資本/資本公積（或老板個人往來科目）：由于原材料款項是從老板私戶支付，且沒有正規(guī)發(fā)票和應(yīng)付賬款記錄，這部分資金可能被視為老板對公司的投資或借款。具體使用哪個科目取決于公司與老板之間的財務(wù)安排和協(xié)議。如果視為投資，則貸記“實收資本”或“資本公積”；如果視為借款，則貸記老板個人往來科目。但請注意，這種處理方式可能涉及稅務(wù)和合規(guī)性問題，建議咨詢專業(yè)稅務(wù)師或會計師的意見。 四、分錄處理 基于上述分析，可能的分錄如下： 借：原材料 200,000 貸：實收資本/資本公積（或老板個人往來科目） 200,000 五、稅務(wù)處理 由于沒有正規(guī)發(fā)票，這部分原材料的進(jìn)項稅額可能無法抵扣。同時，由于使用了老板私戶付款，可能存在企業(yè)所得稅前扣除的問題。因此，在稅務(wù)處理上需要特別注意： 1. 增值稅：由于沒有發(fā)票，進(jìn)項稅額無法抵扣。如果稅務(wù)機(jī)關(guān)查實，可能需要補(bǔ)繳增值稅及滯納金。 2. 企業(yè)所得稅：老板私戶付款的部分，如果沒有正規(guī)發(fā)票和合規(guī)的賬務(wù)處理，可能無法在企業(yè)所得稅前扣除。這可能導(dǎo)致企業(yè)所得稅的增加。 六、合規(guī)性考慮 1. 建立正規(guī)賬務(wù)體系：盡快建立完善的賬務(wù)體系和發(fā)票管理制度，確保未來交易的合規(guī)性。 2. 與供應(yīng)商溝通：盡量與供應(yīng)商溝通，補(bǔ)開發(fā)票或提供其他合規(guī)的財務(wù)憑證。 3. 咨詢專業(yè)意見：由于補(bǔ)賬和稅務(wù)處理涉及較多專業(yè)問題，建議咨詢專業(yè)會計師或稅務(wù)師的意見。 總之，對于這種情況的賬務(wù)處理，需要綜合考慮合規(guī)性、稅務(wù)影響和實際操作難度。在具體操作時，務(wù)必謹(jǐn)慎并咨詢專業(yè)意見。

您好，按權(quán)責(zé)發(fā)生制，暫估入賬：借原材料 貸應(yīng)付賬款-暫估 運(yùn)費(fèi)：借原材料%2B進(jìn)項 貸銀行存款

您好，退款就掛賬，借其他應(yīng)收款～私戶貸銀行存款