不是取得紅字發(fā)票，是剛剛那個(gè)說(shuō)我們?nèi)〉靡粋€(gè)40萬(wàn)的發(fā)票，一部分是2024年的費(fèi)用，一部分是2025年的費(fèi)用，全部入在2025年，然后2025年所得稅匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增，然后紅沖2024年賬務(wù)處理部分

不不，這是調(diào)表不調(diào)賬的，我們確實(shí) 付這個(gè)款的，不用做分錄，不用紅沖

那就是這張40萬(wàn)的發(fā)票在2025年還是正常做賬，借銷(xiāo)售費(fèi)用-運(yùn)輸費(fèi)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款，那不是進(jìn)項(xiàng)稅額就多了在2024年那筆賬上

您好，發(fā)票不是25年取得了么，進(jìn)項(xiàng)不用轉(zhuǎn)出的，只是銷(xiāo)售費(fèi)用在年度匯繳時(shí)納稅調(diào)增

當(dāng)時(shí)在2024年時(shí)計(jì)提了的，分錄是寫(xiě)了進(jìn)項(xiàng)稅額的

您好，我們24年沒(méi)能發(fā)票，怎么寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)稅，金額多少 都不知道，我們只暫會(huì)成本費(fèi)用，不會(huì)暫估進(jìn)項(xiàng)稅，這個(gè)也抵扣不了嘛

那現(xiàn)實(shí)我已經(jīng)寫(xiě)進(jìn)去了，以為能在匯算的時(shí)候取得，就寫(xiě)進(jìn)去了，結(jié)果未在清繳前取得，那我這部分亂賬該怎么調(diào)呢

哦哦，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅不影響的，不是損益科目，不影響利潤(rùn)，我們?nèi)〉冒l(fā)票時(shí)，把原來(lái)計(jì)提的分錄紅沖，再按發(fā)票做分錄就可以了

怎么寫(xiě)紅沖分錄呢，我之前那樣寫(xiě)，有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎

您好，就是復(fù)制原分錄，金額改負(fù)，這個(gè)分錄沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，又沒(méi)有少了利潤(rùn)

紅沖2024年的賬務(wù)借銷(xiāo)售費(fèi)用-運(yùn)輸費(fèi)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款紅字就行了嗎

您好，是的，這個(gè)分錄對(duì)的哦

就是損益類(lèi)科目影響了利潤(rùn)得嘛

您好，我們不是取得發(fā)票后又按發(fā)票做了正數(shù)分錄么

也沒(méi)有影響24年的利潤(rùn)是吧，當(dāng)時(shí)是做了費(fèi)用，只是說(shuō)沒(méi)取得發(fā)票，在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)調(diào)增了，是這樣理解嗎

您好，是的，影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)，沒(méi)有影響 稅法利潤(rùn)

2025年的賬務(wù)借銷(xiāo)售費(fèi)用-運(yùn)輸費(fèi)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款是吧