老師，請(qǐng)問一下計(jì)提繳納小規(guī)模開專票，是不是借 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅 繳納 借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 貸銀行存款吖

老師好，銷售收入時(shí)未確認(rèn)增值稅（銷項(xiàng)），沒有進(jìn)項(xiàng)票，下個(gè)月直接扣繳了增值稅費(fèi)用，怎樣做分錄才能平？ 現(xiàn)在我的分錄是：1.借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2.補(bǔ)提增值稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交）貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 3.扣繳：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款。問題是“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交）”科目借方余額不平呀，怎么處理呢？

請(qǐng)問繳納增值稅的分錄，借：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：未交增值稅 交稅借：未交增值稅 貸銀行存款。想請(qǐng)問老師轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

今年補(bǔ)10w增值稅，其中去年5w，今年5w，去年的:借以前年度損益調(diào)整5，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 5 借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅5 貸銀行存款5 借:利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)5 貸:以前年度損益調(diào)整5，今年的:借收入5 貸應(yīng)交增值稅未交增值稅5 借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅5 貸銀行存款5

202312月收到退2021年多繳增值稅稅款 1.借:銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 2.結(jié)轉(zhuǎn)借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 貸：以前年度損益調(diào)整同時(shí) 3.結(jié)轉(zhuǎn)借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn) 這樣對(duì)嗎