免抵退稅五步法，如果第二步抵稅，銷項-進項的結(jié)果是正數(shù)，那就直接交稅，不用往下面計算了，是嗎？
你好對的 是這么做的
-
Q
進項稅發(fā)票勾選統(tǒng)計是沒有報稅前幾就可以撤銷吧？如果進項稅勾選了有抵扣和不抵扣統(tǒng)計，那進項報稅的時候直接填抵扣的數(shù)據(jù)嗎？還是說要加上不抵扣的，在進項轉(zhuǎn)出欄里填轉(zhuǎn)出數(shù)額？
-
Q
老師你好！ 請問一下免抵退的問題（生產(chǎn)有內(nèi)銷也有上銷的公司）： 第一：免，就是我出口這筆貨物不用交銷項稅是嗎？ 假如銷項稅13萬 第二：抵：就是我外銷這部份有進項發(fā)票的稅額，能拿來抵扣我因為內(nèi)銷這部銷項稅額. 如果：當期末留抵稅額≤當期“免、抵、退”稅額時，差額是12萬，就是說我能退到手里12萬。 這樣就是說，如果我們這樣出口，免了13萬的，還掙到手12萬退稅款。 像老板說的意思，就是我出口就比全部內(nèi)銷要多掙25萬，是這意思是嗎？
-
Q
老師，一覺醒來，還是糾結(jié)那個一般納稅人的應交稅費問題，如果銷賬大于進項，就全部結(jié)轉(zhuǎn)到應交稅費-應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)，有老師說做到這步就行了，也有的說要結(jié)轉(zhuǎn)出來，但是如果是進項大于銷項形成留抵稅金呢？還是一樣的處理嗎？最后結(jié)轉(zhuǎn)出來的科目不一樣而已？
-
Q
老師。你好 收到到進項發(fā)票 如果先不勾選抵扣 就先不做賬 。 那如果這個月要抵扣了 這種做賬是不是 借：庫存商品 應交稅費-增值稅-進項稅 貸：銀行存款 然后下一步是不是應該就是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時候 借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-未交增值稅
-
Q
為什么實操老師說計算農(nóng)產(chǎn)品的進項稅額抵扣是這樣的？銷售計稅6%,如果買價是100萬，就是直接拿100×9%？ 首先農(nóng)產(chǎn)品不是免稅嗎？其次為什么是直接用100×9%算進項稅？
熱門問答 更多>
-
老師，銀行流水備注了臨時工工資，平時上班沒有不用打卡，但是上了兩個月，這個怎么申報個稅按工資薪金還是勞務報酬呢？
-
老師 出口服務 應該用什么作為收入確認的依據(jù)呢
-
老板的往來可以放在其他應付款科目嗎？
-
遞延所得稅資產(chǎn)，未來實際少交稅的時候，應該怎么寫會計分錄，能否舉個數(shù)字的實際例子
-
遞延所得稅負債，未來實際要交稅的時候，該怎么做會計分錄，能否舉個例子
-
老師表決權這 股份公司1/2，比如甲乙丙丁戊分別10%，甲不出席 乙丙丁贊成，戊不贊成，那表決權應該是不是 10%+10%+10%＞10% 就是這個出席會議，會議的所持表決權過半數(shù)是把這個沒出席的刨去之后，按照百分之百重新計算，還是說刨去這個沒出席的之后，剩下的還按原來就是加上沒有出席的。這一部分的還按原來的比例，然后呢，加一起之后通過的大于不通過的一半兒呢。
-
公司給員工代繳公積金1000，全額走員工工資中扣除，這個繳納和扣除員工工資時會計分錄怎么寫？
-
廠房原來價值1000，按1000交的房產(chǎn)稅，現(xiàn)在評估價值是700，那申報房產(chǎn)稅的依據(jù)是700嗎？
-
公司去年走中信保，索賠賠了2023年的客戶欠款，視同收匯，所以當年的報關可以全額退稅，現(xiàn)在問題是2023年跟客戶對賬有扣除當年以及前1年度的質(zhì)量扣款，這部分扣款以后收不回，但是退稅正常退了，最終這個未收款怎么處理？
-
實繳的注冊資本，減資需要做那些
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
舉個例子，銷項-進項=12，那么交12的增值稅，問題來了，附加稅的計稅基數(shù)是什么呢？
附加稅的計稅依據(jù)就是12
這樣的話國家不是吃虧了嗎？因為進項里面有一部分是外銷的進項，實際上，內(nèi)銷銷項稅-內(nèi)銷進項稅的結(jié)果應該大于12
不會 你們的進項也是花錢了
舉個例子，銷項稅100，內(nèi)銷進項稅70，外銷進項稅10，實際繳納的增值稅是100-70-10=20，但是附加稅的計稅基數(shù)應該是100-70=30
增值稅是的 附加稅按照繳納的增值稅 你這個是外銷的但是你們也是付款了 你們承擔了
我的思路是，如果兩條線，就是應該繳納給稅局30，然后稅務退給我們10。如果是一條線，就是只給稅局繳納20。附加稅的基數(shù)還是20嗎？還是應該是30？
20 按照繳納的增值稅做計稅依據(jù)