上月憑證是: 借:原材料 應交稅費_增值稅_進項稅額_內(nèi)銷_認證 抵 扣 貸:應付賬款 這張發(fā)票上月已經(jīng)認證抵扣了，但是由于發(fā)票有問題，又讓開了紅字發(fā)票，藍字發(fā)票也開了，那紅字發(fā)票怎么做賬

請問，收到的進項發(fā)票，沒收到發(fā)票已經(jīng)抵扣了，沒有付款，現(xiàn)在紅沖了讓對方重新開，我這邊做了進項轉出，那這筆分錄，我直接做了借：應交進項轉出，貸方：應交未交增值稅，目前做完分錄后，應交進項轉出余額在借方，還要做結轉嗎

你好...10月份的發(fā)票..我11月份已經(jīng)認證.. 借：原材料1 應交-進項0.13 貸：應付賬款- 進項也已經(jīng)結轉. 到我認證完..對方?jīng)_紅了.. 這個分錄怎么寫..

1月采購材料未收到票，分錄這樣： 借：材料采購 46150.11 應交稅費-待抵扣進項稅額 5999.56 貸：應付賬款 2月收到發(fā)票，分錄這樣： 借：應交稅費-進項稅額 5999.56 貸：應交稅費-待抵扣進項稅額 -5999.56 現(xiàn)在的問題是，發(fā)票開錯了，金額沒錯，在3月開了紅字發(fā)票和重開了藍字發(fā)票，3月完整的分錄應該怎么做？

供應商去年給我們開的專票，今年年初說開錯了紅沖后重新開的，報稅把去年那張發(fā)票放入進項稅額轉出了，對應的會計分錄這么寫對嗎？ 1，去年收到發(fā)票 借：原材料， 應交稅費-應交增值稅（進項） 貸：應付賬款 2，今年收到紅沖發(fā)票 借：原材料（紅字） 應交稅費-應交增值稅（進項）（紅字） 貸：應付賬款（紅字） 3，收到正確發(fā)票 借：原材料， 應交稅費-應交增值稅（進項） 貸：應付賬款 4，同時做 借:應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出 貸:應交稅費——應交增值稅——進項稅額