同學,你好
1、結轉(zhuǎn)進項稅額:借:應交稅費—應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)500;貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)500。
2、結轉(zhuǎn)銷項稅額:借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)1000;貸:應交稅費—應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)1000。
3、結轉(zhuǎn)應繳納增值稅(即進、銷差額):借:應交稅費—應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)500;貸:應交稅費—未交增值稅500。
4、實際交納時,借:應交稅費—未交增值稅500;貸:銀行存款500。
請問一下這個進項大于銷項,請問月末要做結轉(zhuǎn)的分錄嗎?例如:2023年2月份,銷項350萬,進項300萬,這個月末怎么做結轉(zhuǎn)分錄呢?2023年3月份,進項180萬,銷售160萬,請問這個時候又怎么做月末結轉(zhuǎn)的分錄呢?請老師寫出2、3月份相對應的月末結轉(zhuǎn)增值稅的分錄,并在分錄后面加上對于的數(shù)字,謝謝
上月月底手動輸入分錄結轉(zhuǎn)未交增值稅 借 應交稅費-應交增值稅- 銷項稅額 200 應交稅費-未交進項增值稅300 貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅總額500 這月銷售出商品無票收入銷項稅為500元 就當現(xiàn)在是月底需要手動結轉(zhuǎn)未交增值稅,請問分錄怎么寫未交增值稅的分錄?老師 麻煩寫全一點謝謝
假如這月只有新增的銷項稅11.66,沒有新增的進項稅,上月留底進項專票稅額為2913.29,月底和次月需要手動結轉(zhuǎn)未交進項專票增值稅 請問分錄寫啥 次月認證完銷項數(shù)的分錄也說下 謝謝
老師,請問下12月認證的進項大于銷賬,一張大額的進項票,抵扣完多出3萬5,請問下這個分錄要怎么寫,要結轉(zhuǎn)增值稅嗎
老師,請問月末結轉(zhuǎn)增值稅稅金的分錄怎么寫?例如上月留抵增值稅1000元.本月銷項稅88萬元(9%稅率),銷項稅6000元(3%稅率,簡易征收),本月勾選進項稅80萬元,進項稅額轉(zhuǎn)出1500元.請問怎么計算應繳多少增值稅?會計分錄怎么寫?謝謝!
第五題到底是對還是錯
北京朝陽區(qū)首次出口退稅,稅務局會上門核查嗎?執(zhí)照注冊地址是否要求跟實際辦公地址一致
注冊碼不知道,忘了,不知道
您好老師,溫馨家園有職康站,肢體康復,溫馨家園,智力康復4個項目,怎么分別做賬?殘聯(lián)要求分別做賬,要求負債表也要分開,溫馨家園是一個單位,之前所有項目都在一個賬套里,怎么分出4套賬來?
怎么界定臨時工,臨時工的工資應該怎么發(fā),需要扣個稅嗎?
轉(zhuǎn)賬的工資發(fā)放表用員工簽字嗎
老師,我們公司有個員工因為懷孕提出了停薪留職,然后因為之前她是在我們的聯(lián)合實驗室工作,合同簽的是聯(lián)合實驗室的,實際為我們公司工作,現(xiàn)在合同也到期了,她的社保是想著在我們公司繳納,她個人全額承擔費用,然后我們目前也沒有跟她簽勞動合同,請問這個要怎么處理
民辦非企業(yè)3月份開始有銀行流水,6月份開通稅務,沒記賬,可以把以前月份的銀行流水都記在8月份嗎
上季申報的未開票金額不對,怎么辦
圖一圖二是題目和問題,圖三是答案,不明白答案中圈起來那500是哪個數(shù),啥意思?還需要確認下另外那兩個紅筆批注的意思對不對