老師，有個(gè)問題要咨詢下你，做的外賬會計(jì)中有沒有做電商行業(yè)的？我內(nèi)賬的銷售收入，先掛：借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入（不考慮稅），款到支付寶，借：其他貨幣資金-支付寶，貸：應(yīng)收賬款，提現(xiàn)到銀行之后，借：銀行存款，貸：其他貨幣資金，這邊外賬是沒有通過其他貨幣資金核算的，銷售直接掛借方應(yīng)收賬款，回貨款提現(xiàn)到對公賬戶，借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款，支付寶流水賬單沒有導(dǎo)過，后臺扣的傭金服務(wù)費(fèi)，直接做現(xiàn)金支出，沒有通過其他貨幣資金可以嗎？我們內(nèi)賬刷單那些也掛了往來，我是直接借：應(yīng)收賬款90，銷售費(fèi)用（傭金，服務(wù)費(fèi)等）10.貸：主營業(yè)務(wù)收入，借：銀行存款90，貸：應(yīng)收賬款90，后臺傭金，服務(wù)費(fèi)我直接對沖收入了

老師好！請問：公司貸款買了一臺機(jī)器，發(fā)票沒有開給我司，機(jī)器首期款已付（從公司賬戶上付的）。每月從個(gè)人（法人）賬戶轉(zhuǎn)還款給貸款銀行，銀行要等貸款都付清時(shí)再開發(fā)票給我司，請問，我們這個(gè)分錄，我每個(gè)月都要記，還是說等到最后供完機(jī)器時(shí)拿到票再一次記？每月扣還的貸款是從法人的賬戶上還的（這個(gè)是當(dāng)時(shí)貨款銀行這樣要求的，沒有從公司上還款） 我現(xiàn)在有做的分錄是： 付首期款時(shí)： 借：固定資產(chǎn) 貸：長期借款- **銀行（分24期還） 銀行存款 每月從法人賬戶上還款時(shí) 借：長期借款**銀行 貸：其他應(yīng)付款-法人賬戶 那貨款結(jié)清拿到發(fā)票時(shí)： 借：其他應(yīng)付款-法人戶 貨：？ 另就是現(xiàn)在公司沒有生意沒什么錢，每個(gè)月的還款都是法人直接用個(gè)人的錢去還的機(jī)款。這樣的分錄要怎么做好？我做的對嗎？

老師，有一個(gè)小規(guī)模食用菌A有限公司，個(gè)人（包括股東）打到A基本戶，比如50萬，然后A公戶對公轉(zhuǎn)賬給另一公司50萬并收到B公司的50發(fā)票，有合同，都 是采購一些黃沙水泥，鋼材建設(shè)廠房用。（類似這種有很多筆，不用的個(gè)人打進(jìn)來，再對公轉(zhuǎn)給不同的公司采購材料） 我的問題是： 1.收到個(gè)人打進(jìn)來的款，借：銀行存款 50萬 貸方是什么呢？ 2.對公轉(zhuǎn)賬采購鋼材建廠房： 借：工程物資50萬 貸：應(yīng)付賬款-B/C/D公司 50萬 借：應(yīng)付賬款-B/C/D公司 50萬 貸：銀行存款 50萬 所有材料采購?fù)辏?借：在建工程50萬 貸：工程物資50萬 完工之后：借：固定資產(chǎn)-廠房50萬 貸：在建工程50萬 這個(gè)思路對嗎老師？（實(shí)際所有流水走完，我們收到的個(gè)人款和采購材料款遠(yuǎn)超50萬，大概1400多萬）

前期公司采購法人用個(gè)人賬戶墊付了錢，我掛的往來，借：費(fèi)用等 貸：其他應(yīng)付款—法人 目前公司現(xiàn)金余額不足，這個(gè)月我準(zhǔn)備從公賬上轉(zhuǎn)賬到法人個(gè)人戶上做一筆取現(xiàn)備用這種處理可以嗎？還是直接歸還法人墊付款？ 取現(xiàn)備用 借：銀行存款—個(gè)人 貸：銀行存款—公賬建行 借：庫存現(xiàn)金—備用 貸：銀行存款—個(gè)人 總覺得這個(gè)分錄有些多余是吧？ 是不是直接轉(zhuǎn)賬到個(gè)人賬戶歸還前期法人墊付款這種處理最合適呢？借：其他應(yīng)付款—法人 貸：銀行存款—公賬建行 請老師指導(dǎo)一下怎么處理是對的

老師你好我新接手一家公司，公司之前采購做賬是 1 付款后： 借 應(yīng)付賬款-應(yīng)付貨款結(jié)算 貸 銀存 2收到發(fā)票后 借 應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸 應(yīng)付賬款-應(yīng)付貨款結(jié)算 3 然后入庫 借 庫存商品 貸 應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 本來應(yīng)該最后的余額都應(yīng)該是結(jié)平的 但是有一家供貨商現(xiàn)在是應(yīng)付賬款-應(yīng)付貨款結(jié)算的借方余額3600，應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付賬款的貸方余額35000，這個(gè)我看了以前的賬也沒有找出是哪幾筆出的問題，實(shí)際上這家公司付款、發(fā)票、發(fā)貨都是結(jié)清了的，現(xiàn)在要怎么把這個(gè)賬調(diào)平？