您好，會計(jì)科目步規(guī)范，其他都對，小規(guī)模納稅人增值稅科目設(shè)置確實(shí)應(yīng)以“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅”為唯一二級科目，無需設(shè)置“未交增值稅”科目? 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 62.38 貸：營業(yè)外收入-稅收減免 62.38 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 62.38 貸：銀行存款 62.38 借：應(yīng)收賬款/成本 9.9 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 9.

老師，小規(guī)模季度報稅，當(dāng)月做賬是不是不需要結(jié)轉(zhuǎn)，等到季度一起結(jié)轉(zhuǎn)看最終是交稅還是不交稅

您好，是的，就是這么理解的哦

62.38是之前會計(jì)賬上留下來未交的增值稅，所以只能通過未來沖了

哦哦，是的，我們只能調(diào)整了，和收入沖減

我看之前會計(jì)小規(guī)模也是當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅了，都是結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，這個系統(tǒng)好像結(jié)轉(zhuǎn)就是到未交增值稅

那這個系統(tǒng)不對，得讓技術(shù)改，小規(guī)模就沒有這個科目，不規(guī)范不專業(yè)的

我知道了，我要是每月不結(jié)轉(zhuǎn)增值稅就好，因?yàn)榻Y(jié)轉(zhuǎn)科目過渡到未交了，其實(shí)不結(jié)轉(zhuǎn)就好了，等到季度一起看最后是交還是不交，7月我也結(jié)轉(zhuǎn)了怎么辦

您好，把結(jié)轉(zhuǎn)分錄沖回嘛

9月做8月賬的時候沖回去，用負(fù)數(shù)紅字沖回去，就不結(jié)轉(zhuǎn)，科目余額保留增值稅，季度看是免稅了還是需要繳費(fèi)對吧！

您好，是的，就是這么理解的哦

哪個軟件就不應(yīng)該在小規(guī)模會計(jì)科目下設(shè)置這些科目了，就保留一個增值稅科目就好了，老師，每次問都的隨機(jī)，如果想有問題一直問您，不能加一對一嗎

感謝 朋友的信任，您是可以指定的，@董孝彬就是您讓我回答的。 這些科目可能是系統(tǒng)自帶的，因?yàn)榭紤]到小規(guī)模轉(zhuǎn)到一般人這些科目都用得上， 反正應(yīng)交稅費(fèi)也不影響損益，大問題沒有，您知道這么回事就行

有時我在提問的時候選擇了您的名字，但是還是隨機(jī)會有老師答，我是不是每次的摁@才管用呢

哦哦，這是其他老師搶答了，如果您確實(shí)信任我，您加上一句，其他老師不要回答，我指定讓董孝彬老師回答

明白了，其實(shí)我想讓您幫我看看我的賬，老師看看心里踏實(shí)，感覺應(yīng)該是沒問題了

哦哦，好的呀，我們一起來分析，其實(shí)您很專業(yè)了，基本沒有問題，不用擔(dān)心，就算錯了，下月還可以紅沖，

8月份著急第一次報稅，對旅游行業(yè)也不懂，全是新知識點(diǎn)，報增值稅的附表3發(fā)生額系統(tǒng)默認(rèn)的，我昨天看了報表發(fā)現(xiàn)默認(rèn)的發(fā)生額就是開票出來的抵扣成本的費(fèi)用跟我實(shí)際有差額，今天問老師老師說可以修改，我把金額更好過來了，其他的都沒動，最后提交顯示提交中，剛才在抖音問直播老師說需要去大廳更好，系統(tǒng)更改不過來，是嗎