老師，你好，我公司經(jīng)營業(yè)務(wù)需要，2019年12月份發(fā)生業(yè)務(wù)15098284.35 元并有銀行流水單，已在2020年1月征期申報2019年第四季度款項時申報無票收入并提前繳納稅款480125.44元；與此同時因我司票份為每個月25份，不夠開具合同所需發(fā)票金額，現(xiàn)在要補開2019年12月申報的收入；由于2019年12月時我司公司經(jīng)營地址在變更，沒有辦下來租賃憑證，故2019年12月和1月申請超限量未通過；因怕中途有作廢等發(fā)票，故現(xiàn)在才向貴局申請1650份發(fā)票補開2019年12月的收入，望貴局批準， 19年12月發(fā)生銀行流水15098254.35，當時已經(jīng)按無票收入申報并提前繳納稅款480125.44元，當時租賃合同沒有辦下來，沒有辦法申請超限量，所以今年4月申請的1650份超限量補開19年12月份的收入，如果4月發(fā)票全部開對是沒錯的，關(guān)鍵是有一張開錯了，已經(jīng)跨月了，稅款在12月份已領(lǐng)繳了，我現(xiàn)在可以紅沖一張嗎，稅款的話轉(zhuǎn)到那個月里，還是怎么辦？ 可以把我這張開廢的稅款，轉(zhuǎn)到五月份嗎？

我們主辦會計上兩個月在家血壓上來腦溢血已故了，財務(wù)一大堆事，領(lǐng)導(dǎo)還在招聘，暫時也沒合適的人選，就在這節(jié)骨眼上單位2016年收到4張發(fā)票呢出了問題，對方稅局認定為虛開增值稅發(fā)票，然后我們也聯(lián)系了當時跟我們合作的業(yè)務(wù)經(jīng)理，他現(xiàn)在不在那家單位干了，也就是說那四張發(fā)票的稅額我們需要進項稅轉(zhuǎn)出，2016年的所得稅需要更正申報在繳納滯納金，金額有點大，我們當時扣押了對方貨款也不足以支付這次的稅額！我們2016年的更正申報，需要把當時發(fā)票的金額做納稅調(diào)增，那么這個金額能轉(zhuǎn)入當年的管理費用里沖賬嗎？

請問：假如小微企業(yè)在2025年3月發(fā)現(xiàn)2023年有一筆供應(yīng)商的貨款30000元不需要再支付給對方。已經(jīng)做了如下調(diào)整分錄： 借：應(yīng)付賬款30000，貸：以前年度損益調(diào)整30000 借：以前年度損益調(diào)整1500，貸：應(yīng)交稅金—所得稅1500 借：以前年度損益調(diào)整28500，貸：利潤分配-未分配利潤28500 導(dǎo)致利潤表和資產(chǎn)負債表都勾稽關(guān)系對不上。請問在財務(wù)軟件里還要做處理嗎？調(diào)表是調(diào)什么表？是調(diào)2024年12月的資產(chǎn)負債表還是2025年3月的資產(chǎn)負債表，還是調(diào)匯算清繳的所得稅申報表？

老師好?。┵徺I了一套員工宿舍用的桌子，價格為1930元，此交易是真實存在的，商家提供的發(fā)票是由深圳市福田區(qū)福維答貿(mào)易商行（個體工商戶）開出，發(fā)票號碼：******，產(chǎn)品是家具，金額￥1910.89元，稅額￥19.11元，合計￥1930元，該票我公司已入賬。于2025年6月12日收到稅局通知，以上發(fā)票涉及虛開，我司于2025年6月13日已重新更正了2024年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報，在納稅調(diào)整項目明細表已作調(diào)增，并補繳了稅款96.5元。 后稅局要求填以下資料：但我不知道要怎樣填寫，麻煩老師幫我填寫，謝謝您 增值稅抵減留抵金額(元): 企業(yè)所得稅調(diào)整應(yīng)納稅所得額(元): 企業(yè)所得稅調(diào)整應(yīng)納稅額(元): 企業(yè)所得稅彌補虧損額(元):