老師，我現(xiàn)在填第二季度利潤(rùn)表，我仔細(xì)對(duì)了下應(yīng)交稅費(fèi)那列，發(fā)現(xiàn)前任會(huì)計(jì)19年第三季度行為有正利潤(rùn)總額，計(jì)提了7-9月所得稅費(fèi)用1733.75，但是申報(bào)第三季度和第四季度所得稅時(shí)，報(bào)表應(yīng)該是自己帶出以前年度虧損彌補(bǔ)，所以彌補(bǔ)完是不用交稅，匯算清繳也沒(méi)有要交稅，但這筆計(jì)提費(fèi)用，它一直沒(méi)進(jìn)行處理，導(dǎo)致現(xiàn)在影響真實(shí)的應(yīng)交稅費(fèi)？怎么處理？

我公司正在申請(qǐng)注銷，經(jīng)查漏報(bào)19年4-6月財(cái)務(wù)報(bào)表，后去大廳補(bǔ)報(bào)，在大廳申報(bào)時(shí)發(fā)現(xiàn)利潤(rùn)表營(yíng)業(yè)稅金及附加金額小于城建稅及教育附加之后，系統(tǒng)提示金額有誤，無(wú)法保存。經(jīng)查，是因?yàn)樵撃暄a(bǔ)繳了18年的稅款，當(dāng)時(shí)的補(bǔ)繳分錄是借 未分配利潤(rùn) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)，借 應(yīng)交稅費(fèi) 營(yíng)業(yè)外支出滯納金 貸銀行存款（小規(guī)模企業(yè)賬務(wù)簡(jiǎn)單，所以有未走以前年度損益調(diào)整科目），利潤(rùn)表計(jì)算統(tǒng)計(jì)了補(bǔ)繳部分?，F(xiàn)在我應(yīng)該怎么調(diào)整報(bào)表，不會(huì)影響后面的財(cái)報(bào)？可以直接把補(bǔ)繳部分從利潤(rùn)表里剔出來(lái)嗎？請(qǐng)各位老師指點(diǎn)

現(xiàn)在小微企業(yè)利潤(rùn)季度總額35萬(wàn)，應(yīng)該按5%交納企業(yè)所得稅嗎？然后我的按這個(gè)計(jì)算應(yīng)納稅額，填寫季度所得稅表，報(bào)表中提示不用繳稅，是因?yàn)槿ツ晏潛p嗎？ 9月做退稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票勾選認(rèn)證，但在這之后對(duì)方紅沖了，又重新開(kāi)了發(fā)票過(guò)來(lái)，請(qǐng)問(wèn)我之已做退稅勾選確認(rèn)的怎么辦？新來(lái)的要重新認(rèn)證嗎 9月份來(lái)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都做了退稅勾選確認(rèn)，什么時(shí)候退稅系統(tǒng)里才有相關(guān)信息？

老師好，我們24年6月之前賬是代賬公司做的，我接回來(lái)后為了方便數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，從1月份按照代賬憑證錄入系統(tǒng)，由于損益是手動(dòng)輸入導(dǎo)致第一季度數(shù)據(jù)沒(méi)有更新到報(bào)表中，后面季度的利潤(rùn)表數(shù)據(jù)是從第二季度開(kāi)始，累計(jì)數(shù)是錯(cuò)誤的，季度企業(yè)所得報(bào)表中利潤(rùn)表也是錯(cuò)誤的，我現(xiàn)在匯算清繳才發(fā)現(xiàn)，所得稅季度報(bào)表還能更改嗎？我只更正年度匯算清繳可以嗎？就是營(yíng)業(yè)收入的金額不對(duì)

研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除:我們賬上把房租計(jì)入研發(fā)支出，但是房租不能進(jìn)行加計(jì)扣除。ICP年報(bào)填的研究費(fèi)用包括了房租。財(cái)報(bào)年報(bào)利潤(rùn)表也包括了房租。企業(yè)所得稅匯算清繳去掉了房租，因他不允許加計(jì)扣除，此之外用于研發(fā)的電子設(shè)備折舊費(fèi)，沒(méi)進(jìn)行加計(jì)扣除，匯算清繳加計(jì)扣除時(shí)把房租和電子設(shè)備折舊費(fèi)都進(jìn)行了剔除?；鹁婺陥?bào)里企業(yè)年報(bào)研發(fā)費(fèi)用沒(méi)有剔除房租和折舊費(fèi)，跟利潤(rùn)表里研究費(fèi)用一致，跟企業(yè)所得稅匯繳申報(bào)表研發(fā)費(fèi)用不一致?；鹁婺陥?bào)里的企業(yè)發(fā)展情況報(bào)表只剔除了房租費(fèi)，這樣三個(gè)報(bào)表填寫情況，可以嗎，現(xiàn)在可以改的只有企業(yè)發(fā)展情況報(bào)表，這里的研究費(fèi)用和利潤(rùn)表一致還是企業(yè)所得稅匯算清繳歸集的研究費(fèi)用一致合適。今年高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審擔(dān)心