老師好！我這里有這么個(gè)事，公司跟一個(gè)人借了2萬(wàn)元，還的時(shí)候，還了3萬(wàn)元，現(xiàn)在其他應(yīng)付款是借方有余額，在其他應(yīng)收款科目下，他還欠公司5萬(wàn)元，我想調(diào)整一下，把其他應(yīng)付款借方余額調(diào)整出去，摘要和分錄應(yīng)該怎么寫(xiě)呢

老師好，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，期中建賬時(shí)非損益類(lèi)有期初余額，本年累計(jì)借貸方。但給我的最近一期的科目余額表有期初余額借貸方，本期發(fā)生額借貸方，本年累計(jì)發(fā)生額借貸方，期末余額借貸方，幾年的賬了重新建賬的錄入問(wèn)題。另外科目余額表中轉(zhuǎn)出未交增值稅有兩個(gè)不同的金額，一個(gè)做二級(jí)一級(jí)做三級(jí)明細(xì)，我該怎么合并？最后應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)一級(jí)科目的期末余額是否是應(yīng)交稅費(fèi)二級(jí)三級(jí)科目期末余額的貸方減去其借方的金額？

分公司發(fā)現(xiàn)其他應(yīng)付款科目有貸方余額，查賬發(fā)現(xiàn)是以前年度 其他應(yīng)付款 代扣代繳社保貸方多扣了員工3000，員工已經(jīng)離職，今年怎么做調(diào)整分錄？謝謝 是 借:其他應(yīng)付款 貸:營(yíng)業(yè)外收入還是以前年度損益調(diào)整？？？ 然后再結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)科目嗎？

關(guān)于其他應(yīng)付款重分類(lèi)賬務(wù)分錄咨詢(xún)-----------------------調(diào)整前分錄是其他應(yīng)收1120，其他應(yīng)收5600，其他應(yīng)付4800，都在借方，那現(xiàn)在要調(diào)整重分類(lèi)，那應(yīng)該就是對(duì)沖，我寫(xiě)的調(diào)整后分錄是：貸方其他應(yīng)收1120，其他應(yīng)收5600，其他應(yīng)付4800，借方其他應(yīng)付11520.但是其他應(yīng)付期末余額應(yīng)該在貸方，現(xiàn)在卻是借方余額，我這個(gè)是哪里做錯(cuò)了呢，請(qǐng)老師指點(diǎn)謝謝

您好老師，請(qǐng)問(wèn)一下： 其他應(yīng)收款-個(gè)稅 貸方余額， 其他應(yīng)付款-個(gè)稅代繳 貸方余額， 其他應(yīng)付款—租金，借方余額， 其他應(yīng)付款—保險(xiǎn)費(fèi)，借方余額， 應(yīng)交稅金 科目下的金額， 這幾個(gè)科目是以前的舊賬遺留下來(lái)一直在掛賬的，分不清原因了需要調(diào)平它，該怎樣調(diào)整呢？