老師，請(qǐng)問(wèn)我們房地產(chǎn)企業(yè)原來(lái)預(yù)交了增值稅產(chǎn)1000，不知道預(yù)交的可以抵扣正常產(chǎn)生的增值稅，后期產(chǎn)生的增值稅，我們也正常繳納了，后來(lái)稅局通知我們更改申報(bào)表，我們?cè)瓉?lái)因?yàn)樘铄e(cuò)報(bào)表退回了500，原來(lái)做賬時(shí)候借稅金及附加50，貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50.貸銀行存款50，退回來(lái)時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50，貸稅金及附加50，現(xiàn)在因?yàn)轭A(yù)交產(chǎn)生了40的附加稅，，若是付錢，借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，貸銀行存款40，但是現(xiàn)在是直接抵扣的，借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，這個(gè)邏輯說(shuō)的過(guò)去，但是應(yīng)交稅費(fèi)的余額還是50又不對(duì)，要是借稅金及附加40，貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，那和房地產(chǎn)企業(yè)說(shuō)因?yàn)轭A(yù)交產(chǎn)生的附加稅不用計(jì)提，直接做賬又不相符，該怎么做呢？要是不做賬，那賬上不就剩下的是應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50嗎？怎么是10呢？

老師，我公司是一般納稅人，四月份有進(jìn)項(xiàng)留底1406.52，現(xiàn)在政策說(shuō)必須全額返，稅局電話給我說(shuō)要么申請(qǐng)返，要么做未票收入，我就更正申報(bào)做了未票收入，這樣就不用退稅了，請(qǐng)問(wèn):未票收入這筆怎么做憑證， 借:應(yīng)收賬款——二級(jí)明細(xì)怎么寫? 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)

老師，去年我公司錄用失業(yè)人員，增值稅按減免申報(bào)了，附加稅沒(méi)有按減免后的數(shù)據(jù)申報(bào)，現(xiàn)稅局要我們申請(qǐng)附加稅退稅，怎么操作呢？比如之前增值稅1000元，按錄用失業(yè)人員減免500按500來(lái)申報(bào)增值稅，但是附加稅還是按照1000來(lái)報(bào)，這個(gè)不需要更正申報(bào)退稅嗎

我21年費(fèi)用票子合計(jì)金額打錯(cuò)了，費(fèi)用少記了16萬(wàn)，現(xiàn)在已經(jīng)過(guò)了匯算清繳期，請(qǐng)問(wèn)老師這個(gè)我該怎么辦?需要更正21年所得稅年報(bào)嗎？ 然后申請(qǐng)退稅嗎？ 還是有其他更好的辦法?

老師，有個(gè)問(wèn)題，就是，這個(gè)月14號(hào)申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候，由于未考慮專項(xiàng)附加扣除，所以公司就多繳納了個(gè)稅。15號(hào)的時(shí)候，讓員工重新自己在個(gè)稅app里更新信息。然后15號(hào)早上又更正了申報(bào)。14號(hào)那天扣款1142，15號(hào)更正申報(bào)的金額是855。那現(xiàn)在就涉及到退個(gè)稅的問(wèn)題和公司多支付個(gè)稅。因?yàn)橥硕愂峭说絾T工個(gè)人卡上。由于申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候，1月工資還沒(méi)發(fā)放，所以我們就從這幾個(gè)員工的應(yīng)發(fā)工資部分，其他應(yīng)扣款里面來(lái)扣除多支付的這部分個(gè)稅金額。但是，關(guān)于賬務(wù)處理我就不清楚怎么做的好？