是的，等真正做賬的時(shí)候管理費(fèi)用我會(huì)放借方前面加負(fù)數(shù)

同學(xué)，你好
好的，你的分錄正確

老師分錄借：銀行存款1894.2，借:管理費(fèi)用:-1804，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出90.20，平臺上需要把它這張進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出勾選對吧

同學(xué)，你好
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，勾選平臺不做操作，在增值稅申報(bào)里面填寫就行

退回進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的會(huì)計(jì)分錄您幫我看看，怎么寫

同學(xué)，你好 借：銀行存款 1894.2 借：管理費(fèi)用 -1804 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn) -90.2

進(jìn)說的是進(jìn)項(xiàng)稅額吧！

老師是這樣吧！跟進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出沒關(guān)系吧！有點(diǎn)混了

同學(xué)，你好
是的，分錄是收到紅字發(fā)票的分錄

在增值稅申報(bào)系統(tǒng)里在主表和附表幾需要填寫稅額

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出需填寫在《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料(二)》(本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì))第13欄“本期進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額”，并根據(jù)不同轉(zhuǎn)出情形在對應(yīng)欄次（如第14-23b欄）填寫明細(xì)。

?第13欄“本期進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額”?：匯總反映所有需轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額，按表內(nèi)公式計(jì)算填寫。??

?第14-23b欄?：根據(jù)轉(zhuǎn)出原因分類填寫明細(xì)，例如：
紅字發(fā)票信息表注明的稅額填至第20欄；??

老師，我明白了，到時(shí)候就在增值稅附表二里的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出20欄里填寫數(shù)字90.2對吧！其他的不需要操作了是嗎，月底賬務(wù)還需結(jié)賬嗎

同學(xué)，你好 其他不用操作了。 賬還是正常做的

老師，除了做這個(gè)賬務(wù)，月底還需要結(jié)賬增值稅嗎