老師，您好！總賬調(diào)整營業(yè)收入后怎么調(diào)表??？具體情況是1月預(yù)收沖收入做多了30萬，反結(jié)賬紅字沖回預(yù)收了，后面這30萬預(yù)收又沖回收入了。現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表本期金額都與總賬一致，可是利潤表本年凈利潤少了30萬，加上就能跟總賬本年凈利潤一致了，可是利潤表本年金額其他與總賬一致的，營收也是與實際一致的，請教老師這哪里出問題了，需要怎么調(diào)整才好，謝謝老師

您好老師，我公司是小規(guī)模納稅人實行小企業(yè)會計準(zhǔn)則，22年4月有一筆21年的所得稅費用500元，21年沒有計提這筆所得稅費用，22年支付時直接計入借:利潤分配未分配利潤500，貸:銀行存款500，現(xiàn)在稅局出現(xiàn)風(fēng)險提示，未分配利潤與凈利潤比對異常，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末數(shù)-期初數(shù)小于利潤表的凈利潤，存在少申報個稅情況，這種該怎么調(diào)整報表

老師，7月用了以前年度損益調(diào)整科目也結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配利潤里，大概金額是二十多萬，但現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系對不上了，資產(chǎn)負(fù)債表期初未分配利潤+利潤表期末凈利潤=資產(chǎn)負(fù)債表期末未分配利潤，這個勾稽關(guān)系對不上，差了兩百多萬。我這邊有可能是哪里弄錯了呢？我已經(jīng)看了好多次了沒檢查出哪里出錯了，請老師指教

老師，23年的 上任會計，在財務(wù)軟件中 23年 有的月份，減少管理費用在財務(wù)軟件中紅字錄入貸方了，結(jié)轉(zhuǎn)的時候我發(fā)現(xiàn)是手工錄入的，財務(wù)費用也有這種情況，導(dǎo)致23年利潤表本年累計凈利潤和資產(chǎn)負(fù)債未分配利潤差額表不平了，在23年利潤表中 應(yīng)該調(diào)減 管理費用 和財務(wù)費用最后凈利潤本年累計數(shù)是和原來比是增加的才能和資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤差額相等，但是有好多筆，無法查證也沒有紙質(zhì)憑證和附件，這種情況，如何再財務(wù)軟件中調(diào)整，才能利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表 科目余額表勾稽關(guān)系才能勾稽上呢？

老師，請教下2017題目：2016.1.1甲公司從本集團(tuán)另一公司處購買乙公司80%有表決權(quán)的股份，2016乙公司實現(xiàn)凈利潤800萬，宣告分派現(xiàn)金股利250萬，2016.12.31甲公司個別資產(chǎn)負(fù)債表所有者權(quán)益9000萬，不考慮其他因數(shù)，甲公司在2016.12.31合并資產(chǎn)負(fù)債表中歸屬于母公司所有者權(quán)益金額是多少（）萬元。答案是：9000+（800-250）*80%=9440，答案為什么不是9000呢，乙公司實現(xiàn)的凈利潤會結(jié)轉(zhuǎn)到所有者權(quán)益里減去分股，未分配利潤就是550，這個550是在乙公司的所有者權(quán)益里，合并資產(chǎn)負(fù)債表時會被抵消掉就不存在了，（老師您回復(fù)合并報表長投用權(quán)益法的，長投調(diào)整是用權(quán)益法，調(diào)整后這個凈利潤也是到投資收益里了，第四部也被抵消了，不還是9000么，請問是哪里沒理清楚呢）