我單位在2019年的企業(yè)所得稅年報中的納稅調(diào)整項目明細表調(diào)增了扣除類調(diào)整項目金額，然后補繳了企業(yè)所得稅，稅務(wù)讓相應的修改2020年的企業(yè)所得稅年報表，應該怎么修改呢？

老師，所得稅匯算 納稅調(diào)整項目明細表里的扣除類調(diào)整項目里的跨期扣除項目和其他是需要填哪些業(yè)務(wù)?

生產(chǎn)上購入的原材料無法取得發(fā)票，年底所得稅匯算時需要調(diào)增，應該列入納稅調(diào)整項目明細表哪個大類里面？是扣除類調(diào)整項目還是資產(chǎn)類調(diào)整項目

暖暖老師，我要做納稅調(diào)增，這部分營業(yè)外支出的代扣代繳的勞務(wù)個稅，企業(yè)墊付，做更正的時候，提示了低風險 1.您單位申報表A105000《納稅調(diào)整項目明細表》第11行第3列“收入類調(diào)整項目_其他_調(diào)增金額”為：【0】元； 2.您單位申報表A105000《納稅調(diào)整項目明細表》第30行第3列“扣除類調(diào)整項目_其他_調(diào)增金額”為：【91478.33】元； 3.您單位申報表A105000《納稅調(diào)整項目明細表》第35行第3列“資產(chǎn)類調(diào)整項目_其他_調(diào)增金額”為：【0】元； 4.您單位申報表A105000《納稅調(diào)整項目明細表》第43行第3列“特殊事項調(diào)整項目_其他_調(diào)增金額”為：【0】元； 5.您單位申報表A105000《納稅調(diào)整項目明細表》第45行第3列“其他_調(diào)增金額”為：【0】元； 6.您單位申報表A105000《納稅調(diào)整項目明細表》第46行第3列“合計_調(diào)增金額”為：【102172.98】元； 7.請核實表A105000《納稅調(diào)整項目明細表》“其他”納稅調(diào)增項目是否準確填報。

老師，稅務(wù)查到2022年一張成票本有問題不能入賬，要求企業(yè)更正2022年的企業(yè)所得稅申報表。“企稅更正申報方法：更正企業(yè)所得稅申報表，對A105000納稅調(diào)整項目明細表的“扣除類調(diào)整項目”進行調(diào)整即可?！边@是稅局發(fā)過來的。是對“扣除類調(diào)整項目”哪已行進行調(diào)整呢？